審計計劃與工作總結（精選3篇）

審計計劃與工作總結 篇1

一、工作思路：

以防控操作風險爲核心，推進稽覈審計任務制度化，稽覈檢查程序化，稽覈文檔格式化，稽覈責任明晰化，稽覈處罰標準化，擴大稽覈審計範圍和深度，提升稽覈審計能力，進一步促進我區聯社依法合規經營穩步發展。

二、具體工作：

1、安排兩次序時稽覈。對20xx年6-11月全面業務開展稽覈檢查，對存在的問題通過現場輔導糾改、發整改通知書、限期整改、違規積分、以及處罰相關責任人等方式手段，強化合規意識，規避操作風險。

2、安排兩次專項稽覈。一是對信用社對公賬戶管理專項檢查主要是開戶的合規性、使用的規範性、對賬的及時性檢查。二是對20xx年新增貸款專項稽覈檢查，重點是10萬元以上貸款的全面檢查，充分揭示信貸管理風險點，爲進一步體提高信貸工作質量提供更可靠地決策依據。

3、加強後續稽覈檢查，確保糾改到位。採取“人盯社”包片稽覈，後續再稽覈和整改到位。

三、工作措施

1、部門人員加強學習、強化培訓，推行稽覈人員到一線業務崗位實踐制度，增強非現場稽覈能力。

2、改進稽覈審計方式提高效率，非現場和現場稽覈相結合，合理收集業務操作風險點，做到全方位、多角度、分層次地立體稽覈。

3、加強內控建設，強力推進稽覈管理規範化。重點落實省聯社稽覈審計“主審制”和辦事處的稽覈審計工作問責制。實施有效約束的質量控制機制，完善內部審計工作責任制度，建立統一的《稽覈人員工作日誌》對下鄉執行任務和整理資料全程予以如實登記，制度管人管事的長效機制。四、存在問題：

1、稽覈人員學習不夠，素質有待提高。今年稽覈人員變動後，新到稽覈崗位人員較多，雖然稽覈審計部對稽覈人員的學習培訓作了計劃，規定了稽覈人員必學篇目和制度規定，規定了學習時間，但由於部門人員基本上都在信用社稽覈檢查，回到單位的時間不統一，所以組織學習的時間相對較少。

2、稽覈工作創新不夠。由於今年聯社成立事後監督中心，業務傳票統一上繳聯社保管，針對這一變化，稽覈審計工作沒有相應的應對措施，對基層社的序時稽覈不全面，容易留下死角。

3、稽覈力量不足，稽覈任務完成不理想。我聯社現有專職稽覈人員5人，按省聯社標準不足，加之今年派員參加上級檢查和接待檢查次數較多，對自身稽覈任務有所耽誤。

4、稽覈的廣度和深度不夠。一是對會計出納業務的稽覈在一定程度上停留在表面層次上，注重帳平款準，而對業務合法性，操作的合規性，以及操作風險和道德風險關注不夠。二是對貸款

業務的稽覈檢查只停留在合同資料、要素的齊全性上，對貸款真實性以及貸款發放的合規性分析檢查不夠。

5、信息不對稱，對一線人員素質風險防範不夠。在稽覈過程中，更多的是看現場操作，而對櫃員平時執行制度的情況瞭解不夠;報表、帳冊看得多，找職工座談少，對職工的所思、所想了解得少。

審計計劃與工作總結 篇2

一、集團公司內部審計工作總體思路：

1、今後5年公司審計工作的總體目標是：由傳統的財務收支審計轉變爲經濟效益審計、內部控制審計、經濟合同審計等並重。

2、20__年審計工作重點是：以內控制度審計爲基礎,以經營業績審計爲中心，提高審計工作質量，加強審計意見的落實，充分發揮內部審計在防範風險、完善管理和提高經濟效益中的作用，即在實施審計監督同時，提高審計服務職能。

二、20__年度集團公司內部審計工作計劃如下：

1、完善審計內控制度,促進集團內控管理健全與完善

⑴首先完善集團公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據審計業務類型，準備建立《集團公司內部控制制度審計辦法》、《集團公司預算執行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內審制度。

⑵內控制度是指公司爲實現經營目標，保障資產完整、保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協調、組織、制約、檢查的控制系統，20__年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執行情況進行檢查與評價，主要是評價內控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執行，是否有利於公司的經營活動、促進公司的發展等，以便及時發現管理中的薄弱環節，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業健全和完善內控制度，保證其經營活動正常運行。

⑶通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前公司費用開支的相關制度尚未健全，部分單位即以預算作爲費用開支的標準(而非以費用制度爲預算標準)，因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預算範圍。審計將配合財務等相關部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關費用開支標準，同時使之成爲預算編制指引、規範性文件。

2、以經營業績審計爲中心，結合經濟責任審計。

內部審計必須以公司經營業績審計爲中心，主要是對下屬企業的每半年度經營業績(預算執行)審計，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時發現問題並予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業加強經營管理，提高經濟效益。

在開展經營業績審計時，內部審計應注意的問題是：經營業績審計一定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，經濟責任審計也就是對下屬企業經營者年度或任期內的經營目標、經營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對下屬企業領導幹部任中經營績效的評價。

⑴對下屬企業經營業績審計(年度審計、半年度審計)：

通過對下屬企業__年度經營業績審計，出具審計報告，提交集團公司考覈小組，作爲對各下屬企業考覈的依據。

通過對20__年的半年度預算執行審計，發現預算執行過程與內控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執行集團經營政策、落實經營管理措施，圍繞集團年度經營目標提高經營效益。

⑵結合經營開展經營專項審計，促進內控制度貫徹與執行

①收入合同審計

集團實行資金集中管理，各企業的收入應全部納入預算管理，併入賬覈算，禁設小金庫，因此，對下屬企業的各項收入項目是否納入預算管理，收入金額全部入賬，以及收入內控是否健全、有效進行審計。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

集團公司與下屬企業簽訂經營責任書，但主營業務成本並不納入業績考覈，並在erp中實行預算控制，因此，對下屬企業的主營業務成本的開支範圍、標準、原始票據合法性進行審計，以確定下屬企業各項成本費用支出的真實、合法性。

③工程項目的竣工結算審計

近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的諮詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。

三、依照“審後要追究、審後要整改、審後要運用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，並定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。

1、對下發整改通知責令限期整改的下屬企業，要及時進行回訪，監督審計意見的落實，使企業存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重複出現，從而達到查違糾偏、防範未然、強化管理、規避風險的目的。

2、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免管理、監督、考覈脫節。

審計計劃與工作總結 篇3

一、指導思想

深入學習實踐科學發展觀，貫徹落實致少先隊建隊60週年賀信精神和第六次全國少代會精神，加強少先隊基層組織建設和基礎工作、未成年人思想道德建設工作；以建黨90週年爲教育契機，培養少年兒童對黨和社會主義祖國的樸素感情；以學校工作計劃爲指導，認真貫徹落實《中共中央國務院關於進一步加強和改進未成年人思想道德建設的若干意見》精神，針對我校實際情況，創新性地開展德育工作，使學校德育工作與學生實際情況相結合，探索更適合學生年齡與身心特點、更適合社會發展規律的新舉措，使德育工作真正落實到學生的學習生活中。堅持以愛國主義教育爲主線，以強化行爲規範養成教育爲重點，不斷增強德育工作的主動性、實效性，形成全員、全方位、全過程參與的德育模式，力爭使德育工作形成我校特色。

二、工作目標

1、強化學生行爲習慣養成教育，提高學生自我管理能力。

2、通過各種教育活動，使學生學做真人。

三、工作重點：

1、加強德育隊伍建設，對班主任隊伍，尤其是年輕班主任進行有針對性的培訓，提高班主任老師的理論水平和管理水平。教會班主任科學、合法、合情、合理、有效的進行班級管理。

2、常規管理工作常抓不懈。

通過對學生日常行爲規範的檢查評比，促進班級建設。充分發揮全員育人的作用。利用班校會時間上好形式新穎、主題鮮明的班會課，教導處將採取“推門聽課”的形式抽查各班班會情況。

3、繼續開展“文明禮儀”教育活動，寓教育於各項活動中。通過主題班會、演講、廣播、板報宣傳及各種小型文體活動，培養學生的集體榮譽感和團結、進取的精神及審美意識。

4、通過形式不同的家訪，促進老師、家長、學生之間的相互理解，架起一座理解的橋樑。利用社區資源對學生進行教育，辦好家長學校，形成教育的合力。

四、具體工作

（一）加強德育隊伍的建設，營造全員育人氛圍。

1、加強校園德育環境建設。要花大力氣建設好一支堅強有力的班主任隊伍和全員抓德育的工作隊伍，要求人人都是德育工作者。本學期將繼續實行值班領導、值班教師和值周學生的檢查制度，做到隨時、隨地、隨人、隨事地對學生進行教育。

2、加強班主任隊伍建設。

樹立責任意識。班主任是班級工作的第一責任人，年級組長是年級工作的第一責任人，要加強班主任、年級組長之間的聯繫。本學期實行班主任培訓制，健全和完善班主任崗位職責、工作條例、班主任工作考覈評估激勵機制，堅持從形式和內容兩方面公正、客觀地衡量班主任工作，鼓勵班主任主動認真地開展工作。開好每月兩次的班主任例會，針對存在的問題和取得的成績及時提出批評或表揚。本學期將開展班級管理經驗交流會，達到相互學習、相互促進的目的。

3.充分發揮團隊工作的作用，擴大班幹部的影響。團員、班幹部在學生中的影響是不可低估的，他們應該是同學的榜樣。要定期對團員、班幹部進行培訓，充分發揮他們的積極性，使他們帶動更多的同學一起進步

4加強德育課題研究。在學校開展《德育活動課程化研究與實踐》的'課題，充分挖掘各類德育活動資源，構建德育活動課程體系，深化分層教育的成果，探索加強未成年人思想道德建設的可操作模式。

5、加強青少年理想信念教育。抓住清明節、端午節、中秋節等重大紀念日、節慶日的契機，開展紮實有效的教育活動，引導青少年堅定跟黨走中國特色社會主義道路的理想信念。今年是建黨90週年，各班要圍繞這一主題通過文藝表演等形式，將黨的歷史、黨的基本知識和黨的光榮傳統等融入其中，增進青少年對黨和國家的熱愛之情，學校將從各班選送的節目中挑選優秀節目參加區關工委組織的“陽光頌”文藝匯演。

6、深化中學生“邁入青春門，走好成人路”主題教育活動。正確認識並適應中學生身心發展規律，進一步深化以14歲“邁入青春門”、16歲“公民意識”、18歲“成人儀式”教育爲主要內容，以社會實踐、志願服務、磨礪訓練爲主要形式的中學生思想道德教育實踐活動。在“五·四”前後集中舉行“邁入青春門”儀式。

（二）常規教育常抓不懈

1、抓好行爲規範教育。開學第一個月，各班要利用班會組織學生認真學習貫徹《中學生守則》、《中學生日常行爲規範》，教導處和團隊組織將利用不同形式進行檢查。通過對學生集中進行行爲規範系列教育，強化訓練，培養學生自我約束、自我管理的能力。通過具體的強化訓練，充分發揮學生的主體作用，讓學生自主組織活動、管理評價，逐步使學生從“要我這樣做”轉變爲“我應該這樣做”，使良好的行爲習慣內化爲自覺的行動，重視良好學習習慣的養成教育，讓學生終身受益。以德育處、年級、班級管理爲一體，形成一個良好的校風。加強值班領導、值班教師和值周學生常規檢查反饋、督促作用，使常規管理達到精細化。

（三）抓好文明禮儀教育、愛國主義教育、感恩教育。

1、以校園禮儀爲重點，上好“文明禮儀第一課”。通過舉行校園禮儀風采展示、”手拉手、一幫一”等一系列的主題教育活動，加強學生文明禮儀規範教育。從平時的一點一滴做起，培養學生文明禮貌的習慣，傳承中華民族的美德。

2、結合“弘揚和培育民族精神月”活動，進一步規範學校升降旗制度，建立新學年開學典禮上好“愛國主義教育第一課”制度，並結合清明節、勞動節等重大節日對學生進行愛國主義、革命傳統教育、中華傳統美德教育。

3、感恩教育。本學期繼續開展感恩教育活動，感恩就是要從愛父母，愛老師、愛同學、愛身邊的人開始，對給予自己關懷和幫助過的人應抱有感激之心。通過主題班會等形式對學生進行教育，使學生學會關心、學會做人。

（四）根據學生年齡特點，抓好各年級學生管理。

學生在不同的年齡階段，有不同的心理和生理的特點，根據學生的特點，抓好學生不同階段的管理和教育，有利於學生的健康發展。因此，本學期要求各年級要根據學生的特點，合理安排活動，制定循序漸進的德育養成程序，以培養學生的競爭及誠信自立的意識。

（五）加強班級建設。

1、要求班主任老師根據年級、班級的具體情況，充分利用每一節班會課，認真設計班會內容，寫好教案，多講身邊人，身邊事。教導處要利用主題班會、推門班會課等形式進行檢查，並把評比結果列入對班主任的評價中。

2、加強班級文化建設，營造良好的班級氛圍，樹立班級形象，爭創班級特色。

3、以活動爲載體，在班級、年級中開展豐富多彩的德育教育活動，在活動中培養學生的榮譽感、集體感。在班級中開展做文明事、說文明話、爭當文明中學生的活動。活動中要給更多的學生參與的機會，培養學生的責任感和主人翁意識。

（六）提高學科德育滲透功能。

繼續開展學科德育滲透教育活動，充分發揮各學科自身的特點，做到傳授科學文化知識與加強學生思想修養相統一，靈活隨機地對學生進行思想教育，引導學生樹立崇尚科學，追求真理的科學態度，提高他們識別真善美的能力，逐步形成理想與信念，進而轉化爲發憤學習，積極向上的內在動力。

（七）抓好“三結合”教育，促進學生全面健康地發展

重視家庭、社會與學校教育的配合，利用校外德育教育基地，進一步形成德育教育的合力，舉辦家長學校講座，定期召開形式多樣的家長會。通過家教徵文等活動，開展家教交流。班主任要做好家訪工作，和家長一道做好學生深入細緻的思想工作。利用不同形式，溝通學生在校和家庭情況，提出學生在家、在校的學習常規要求，使學生在教師、家長的指導下，能夠沿着正確的軌跡前行。通過社會實踐活動，繼續深入開展社區教育，利用一切社區資源對學生進行全方位的素質教育。

（八）加強問題學生的教育與轉化

問題學生轉化工作做到有計劃，有措施，勤總結，重在落實，班主任要填寫好問題學生檔案。要求教師耐心細緻地做好後進生的思想教育工作，做到不講過頭話，少批評、多鼓勵，少指責，多幫助。

（九）法制教育緊抓不放，重點做好教育防範工作。

充分利用法制教育報告會、政治課、班會課、校會、國旗下講話等進行普法教育，增強法律意識和法制觀念，使學生知法、懂法、守法。

（十）加強心理健康教育，使學生形成健全人格

心理健康教育是新形勢下必須重視的重要內容，要開展好學生的心理健康教育、青春期教育。做好學生心理的疏導，教師要積極創設良好的課堂氛圍和保證學生心理健康發展的人文環境。充分利用學校的心理健康教育諮詢室，保證心理健康教育活動的正常化、規範化，促進學生身心全面健康地發展。

（十一）重視科技教育

科普活動，旨在培養和提高學生的科學文化素養，以培養學生創新精神和實踐能力爲重點，將科技教育與學校各項教育教學工作有機地結合起來，促進學生全面發展。

（十二）繼續抓實體育衛生工作。

堅持陽光體育活動，通過活動促進學生的身心健康。對課間操和眼保健操要加強檢查。做好傳染病的預防宣傳工作，堅持晨午檢制度,堅持每天兩次衛生掃除，設定每週五爲校園清潔日。

（十三）安全教育

通過學生自我教育、自我管理，使學生樹立安全意識，教育和引導學生不參與有害身心健康的電子遊戲、不到網吧上網，重視學生的交通安全教育，加強防範意識教育，創建安全文明的校園。

在新學期將繼續按照計劃認真執行，將德育工作落到實處，積極主動地、創新性地開展工作，開創學校德育工作的新局面。