出納崗位職責說明書(通用12篇)
出納崗位職責說明書 篇1
(1)按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,辦理現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支範圍,非現金結算範圍不得用現金收付;遵守庫存現金限額,超限額的現金按規定及時送存銀行;現金管理要做到日清月結,賬面餘額與庫存現金每日下班前應覈對,發現問題,及時查對;銀行存款日記賬與銀行對賬單餘額也要及時覈對,如有不符,立即通知銀行調整。
(2)根據會計制度的規定,在辦理現金和銀行存款收付業務時,要嚴格審覈有關原始憑證,再據以編制收付款憑證,然後根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬,並結出餘額。
(3)按照國家外匯管理和對購匯制度的規定及有關批件,辦理外匯出納業務。
(4)掌握銀行存款餘額不準簽發空頭支票,不準出租、出借銀行賬戶爲其他單位辦理結算。
(5)保管庫存現金和各種有價證券(如,國庫券、債券、股票等)的安全與完整。
(6)保管有關印章,空白收據和空白支票。
出納崗位職責說明書 篇2
1. 辦理現金收付結算業務,嚴格按照國家有關現金管理的規定,根據稽覈人員審覈簽章的收付款憑證,進行復核辦理、款項收付。對重大的開支項目,必須要經過財務總監、總裁或董事長的審覈簽章,方可支付,收付款後要在收付款憑證上籤單,並加蓋“收訖”、“付訖”戳記。庫存現金不得超過銀行覈定的限額,超過部分要及時存入銀行,不得以白條抵充庫存現象,更不得任意挪用現金。
2. 登記現金日記帳。根據已經辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現金日記帳,當日的收支款項當日必須入賬,並結出餘額,每日終了,現金的賬面餘額要同實際庫存現金覈對相符,如有差錯,要及時查詢處理。出納人員不得兼管收入、費用、債權、債務賬簿的登記工作、通訊稽覈工作和會計檔案保管工作。
3. 保管庫存現金和各種有價證券。對於現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負賠償責任。要保守保險櫃密碼,保管好鑰匙,不得任意轉交給他人。
4. 保管有關印章、空白收據。出納人員所管的印章必須妥善保管,嚴格按照規定用途使用。對於空白收據必須嚴格管理,專設登記簿登記,認真輸信用註銷手續。
出納崗位職責說明書 篇3
1、根據助理會計所制現付、現收憑證和報銷單據進行復核,並準確收、付款;按規定序時登記日記賬,按日結出餘額,並覈對實際庫存餘額,確保帳實相符;月末跟總賬覈對,做到賬賬相符。
2、按規定登記銀行日記賬,每日結出餘額;每月出具銀行存款餘額調節表,並與銀行覈對,確保賬單相符。
3、嚴格遵守現金管理制度,對超限額現金應及時交存銀行。嚴守保險櫃密碼,隨身保管好鑰匙,並不得隨意轉交他人。
4、負責員工借款和各種應扣款項的管理工作,對到期未還的借款及時追收,超出規定期限的未還的,編制應扣款項表交由綜合管理部從借款人工資中扣還。
5、負責保管出納應保管的各類印章、憑證、銀行票據和有價證券,負責財務資料和會計檔案的管理。
6、負責與現金業務相關憑證的整理、裝訂和歸檔工作,協助理會計對其他憑證的彙總、整理、裝訂和歸檔。
7、負責辦理各項銀行業務。
8、負責編制資金收支情況日表和月表,以及整理其他與資金有關的資料。
9、完成公司領導或部門領導交辦的其他工作。
出納崗位職責說明書 篇4
1、嚴格按照國家有關現金管理和結算制度,認真辦理款項收付業務,根據審覈無誤的付款憑證支付款項,如不符合有關規定,出納員有責任不予辦理;
2、認真做好現金報銷工作,在規定的報銷時間內不能無故不報銷或讓報銷人長久等待不作答覆;填制報銷憑條,經常清點備用金,每日下班前要把報銷單據彙總;
3、每日逐筆登記現金日記帳,做到帳證相符,每日結出當日餘額,並與庫存現金覈對,保證現金的準確無誤,做到帳實相符;
4、每日所收支票必須做好登記工作,並及時送交銀行,如支票退回,要及時與收款人和付款人取得聯繫,儘早收回,換取支票再存銀行;
5、負責銀行帳戶的管理,按規定與銀行辦理各項結算,不準出租、出借銀行帳戶;
6、完成現金報銷部分費用的彙總,出據費用明細表;
7、完成現金報銷及支票的印鑑簽字工作;
8、在主管監督下,盤點備用金,並按財務覈算手續及時補充備用金,以保證管理公司現金正常運轉;
9、掌握並保管好公司財務印鑑。按規定使用財務印章,超出使用範圍,要經總物業經理批准;
10、上級指派的其它工作。
出納崗位職責說明書 篇5
1、負責縣支行儲蓄會計帳簿打印整理裝訂;負責縣支行儲蓄系統日常帳務處理及覈對工作;負責縣支行網點資金繳撥審批登記。
2、負責縣支行每季度各營業網點及出納備付金限額覈定及備付金管理工作。
3、負責縣支行代發工資帳務覈對、處理工作。
4、負責人行電子對賬系統的帳務覈對工作及面對面對帳工作。
5、負責縣支行儲蓄業務檢查工作。
6、負責州分行儲蓄系統資金監控工作。
7、完成縣支行臨時交辦的其他工作。
出納崗位職責說明書 篇6
一、認真執行現金管理制度,嚴格執行庫存現金限額,超過部分必須及時送存銀行,不坐支現金,不認白條抵壓現金。
二、建立健全現金出納各種制度,嚴格審覈現金收付憑證。
三、嚴格支票管理制度,編制支票使用手續,使用支票須經總經理簽字後,方可生效。
四、積極配合銀行做好對賬、報賬工作,並配合會計做好各種賬務處理。
五、定期主動受會計對庫存、銀行對賬單的檢查。
六、執行公司財務管理制度,對手續不全的原始憑證,不予以報銷。
七、負責公司一切現金收支,與銀行結算業務,做到現金與庫存日清月結,字跡清晰,數字準確。
出納崗位職責說明書 篇7
一、自覺遵紀守法,嚴格執行公司各項規章制度,及時正確做好費用報銷、發放工作,按照現金管理和銀行結算制的規定辦理現金收付和銀行結算業務。
二、熟悉現金管理、銀行結算、銀行信貸制度和各項費用開支標準,認真執行《會計法》等有關法規和財經制度,做好現金日記帳和銀行日記帳,確保帳款相符。
三、妥善保管現金,確保庫存現金安全。庫存現金實行限額管理,不得超過覈定限額。
四、根據銀行收付憑證,認真辦理銀行存款收付業務。發票、匯票、收入應於當日送存銀行。
五、對空白收據和空白支票必須嚴格管理,專設登記簿登記,認真領用註銷手續。
六、做好有關文件及財會資料收集、整理、歸檔工作。
出納崗位職責說明書 篇8
1、每日記現金日記帳、銀行日記帳。
2、每天做出銀行、現金日報表,由財務經理和總經理審覈簽字。
3、對審覈合格的請款單,及時開出支票併發放。
4、負責日常現金的報銷工作,請款人報銷時,檢查發票及其他有關附件是否齊全、符合財務規定。
5、填寫撥款申請單、備用金申請單,交部門經理審批後,負責請款程序的後期跟進工作。
6、每週五給發展商做資金情況的週報,並送交財務部。
7、月末最後一天對庫存現金進行盤點,保證帳實相符。
8、每月作銀行餘額調節表。
9、對請款單進行初審,檢查各項目填寫是否符合財務規定。
10、其他有關現金、銀行的日常工作。
11、審覈每月的付款通知單,日常督促發單會計的跟催工作,有特殊情況及時向上級彙報。
12、協助總經理編制年度預算。複覈行政部編制的工資表。
13、每月編制內部財務報告,主要包括收入、支出、借貸方科目金額情況。
出納崗位職責說明書 篇9
一、負責公司現金,銀行存款的收支、管理、記賬、結算工作。
二、熟悉轄區內的單元戶數面積,以及管理費、水、電氣費等收費標準及計算辦法。收繳各種管理費用並開具收據,做好收費用的統計,覈算工作,做到及時,不重不漏,收費率高達100%。
三、熟練掌握出納賬的記賬原則和方法,建立健全現金、銀行存款日記賬其它賬目,定期覈對,做到賬目清晰、手續完備、賬賬相符、賬表相符、賬實相符、目清月結、準確無誤。
四、格執行財務制度,款項均須與會計填寫記賬憑證相符,未經總經理批准,不得挪用公款和私自借支。
五、員工因特殊情況需借支公款,所借額度最高不得超過本人月收入的80%,若需破例必需具備還款計劃,經總經理簽字認定。
六、負責公司員工考勤彙總,造表覈實。及時發放員工工資和獎金,按月辦理社會保險和在規定的時間內續保其它商業保險。
七、負責購買公司日常辦公用品和員工勞保用品中,及時交給庫房登記入庫。
八、員工因辭退或辭職,應及時將個人借支情況呈報公司人事行政部,保證公司資金不流失。
九、對當月的資金使用支付情況,在二十五日前列表報送財務部備查。
十、完成公司總經理交辦的其他工作。
出納崗位職責說明書 篇10
1、認真履行出納職責,接受會計日常監督檢查,保證儲匯資金的安全性和完整性,確保帳實相符。
2、執行儲匯現金和銀行存款管理規定。
3、執行支票使用規定和支票印鑑分管制度。
4、執行庫存現金限額留存和超限報備制度,努力提高歸行率。
5、按日編制出納現金收支日報,做到日清月結,真實準確反映當日儲現金收支情況。
6、妥善保管庫存現金、重要儲匯空白憑證,配合安全保衛部門做好金庫安全管理工作,嚴禁用白條、假幣抵庫或其他形式的佔用。
7、發現網點異常協款、空繳空撥、繳協款手續不全等儲匯資金安全隱患應及時報告。
8、執行《湖南省郵政儲匯業務異常情況報告制度》。
9、完成縣支行臨時交辦的工作任務,對儲匯會計及主管行長負責。
出納崗位職責說明書 篇11
一、負責辦理現金收付和內部銀行結算業務。負責現金、銀行存款收支,進出款項不出差錯;填寫支票符合規定要求;庫存現金不超過定額,不得以“白條”充抵現金;不得任意挪用現金,做到日清月結。
二、負責登記現金和銀行存款日記賬。根據已經辦理完畢的收付款憑證,逐筆、及時登記現金和銀行存款日記賬,並結出餘額。現金的賬面餘額要同實際庫存現金覈對相符。內部銀行存款的賬面餘額要及時與銀行對賬單相覈對。對未到賬款要及時查詢。
三、負責保管庫存現金和各種有價證券。對現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺。
四、負責保管有關印章、空白收據和空白支票。支票簽發須執行有關手續,方可生效。印章必須要妥善保管,嚴格按照規定用途使用。對空白收據和空白支票,專設登記簿登記,認真辦理領用、註銷手續。
五、積極配合會計做好對賬、報賬以及各種賬務處理工作。
六、完成領導交辦的其他工作。
出納崗位職責說明書 篇12
1、嚴格執行國家的現金管理制度和銀行結算制度。宣傳和執行財務制度、財經紀律和有關財務管理的規定。
2、認真執行原始憑證的審覈.審批制度,及時處理各項收支業務,做到憑證合法,手續完備。
3、遵守財務費用開支標準和財務審批權限,根據現行財務制度中規定的開支範圍.標準,認真辦理現金.銀行收付業務,認真審查原始單據,對違反財經紀律和規定的票據,有權拒付。嚴格把好支出第一關。
4、及時登記現金日記賬和銀行日記賬。每日覈對現金賬面餘額與實際庫存數額,經常覈對銀行存款賬面餘額與各開戶銀行實有餘額,做到日清月結,賬證、賬賬、賬款相符。
5、遵守現金管理制度,不隨意坐支現金,不以白條抵庫,不得公款私借和挪用公款,不得設立賬外賬、小金庫,認真保管好庫存現金、有價證券及相關票據印鑑,努力控制庫存現金限額,確保資金安全。對管理機構開支情況,及時向主辦會計彙報並徵得主辦會計同意才能辦理
6、及時完成總經理交辦的各項其他工作。