公司貸款調查報告（精選7篇）
公司貸款調查報告 篇1
關於__公司申請短期流動資金貸款的調查報告
一、借款人概況
1.基本情況
__驅動橋有限公司地處__縣城安仁路，成立於1957年5月，1979年正式轉產從事驅動橋生產,改名爲__縣驅動橋廠，經過二十多年的發展，爲我國三大專業生產驅動橋企業之一。20__年3月被寧波BB集團兼併,成立江西__驅動橋有限公司，BB集團佔70%股份，原廠管理人員佔30%股份。
新的公司按承債方式以淨資產爲受讓價格依據，受讓驅動橋廠整體資產。新公司成立後，註冊資金1000萬元，全部以現金出資，其中：寧波BB集團股分有限公司應出資700萬元(實際出資爲913萬元，其中213萬元爲借給其他股東對江西省__驅動橋有限公司(籌)的投資款。)，佔註冊資本的70%;付樟青應出資100萬元(實際出資18萬元)，佔註冊資本的10%;張鳳儀應出資55萬元(實際出資10萬元)，佔註冊資本的5.5%;席臘如應出資40萬元(實際出資6萬元)，佔註冊資本的4%;劉劍敏應出資15萬元(實際出資5萬元)，佔註冊資本的1.5%;嚴告牙應出資90萬元(實際出資48萬元)，佔註冊資本的9%;資本金全部到位。法人代表周辭美，職工683人;其中工程技術人員58人。廠區佔地面積10萬平方米，生產建築面積2.7萬平方米。
2.企業生產情況
江西__驅動橋有限公司，爲機械部專業化生產工程機械驅動橋的定點廠。企業主導產品“奔馳”牌驅動橋主要配套於裝載機、壓路機、平地機、叉車等工程機械領域，產品性能價格比合理，現已擁有7大系列90多個變形產品，年產各類工程機械驅動橋7000臺套，其中ZL20和ZL15、ZL30B驅動橋分別爲部優和省優產品。公司產品主要分爲兩大塊，一塊是裝載機驅動橋，產品型號爲ZL15、ZL30、ZL40、ZL50，其佔全國銷售市場的25%左右;一塊是壓路機驅動橋，產品型號爲PS50系列、PS75系列，該產品佔全國銷售市場的50%左右。
3.管理者素質
公司領導班子共7人，其中總經理1人，副總經理3人，經理助理1人，工會主席1人，監事會人員1人，BB集團外派管理人員1人，擁有高級職稱4人，班子政治堅定，團結一致，有高度的事業心和責任感，強烈的改革和開拓進取精神，具有較高的組織能力和領導決策水平，總經理付樟清，爲原__驅動橋廠廠長(高級工程師)，從事驅動橋生產近20年，專業水平較強。該同志品行良好，清政廉潔，吃苦耐勞，有一定的個人魅力。
二、借款人生產經營及經濟效益情況：
隨着國家加大基礎建設力度以來，20__年到至今，公司不斷進行技改，加大生產力度，其產品還是出現供不應求現象，20__年銷售收入爲3900萬元，20__年銷售收入爲4700萬元，20__年銷售收入爲7200萬元，20__年銷售收入爲10072萬元，近三年銷售收入增長率分別爲20.5 %，53.19%，39.89%。20__年公司利潤總額爲淨利潤爲2.4萬元，20__年公司淨利潤爲2.5萬元，20__年公司淨利潤爲25萬元，20__年公司淨利潤爲242萬元。公司前三年淨利潤增長緩慢，主要原因企業覈銷了許多歷史呆賬所至。
企業生產一般爲訂量生產，每年初工程機械車輛生產廠家對其簽訂全年的驅動橋需求量的訂單。公司一般銷售旺季爲2-3季度，但近幾年，由於產品供不應求，故反應在銷售季節性上不強。
公司銷售模式爲直銷工程機械車輛生產廠家，中間不經過銷售商，業務週期一般爲2個月左右。主要供貨爲：三九宜工生化股份有限公司、常州林業機械廠、鄭州工程機械廠、黃河工程機械廠、廈門工程機械綜合廠、常州市工程機械廠、南方液壓工程機械廠、朝陽工程機械股份有限公司、煙臺工程機械廠、天津市政工程機械廠、上海城建機械廠、三明重型機器廠、洛陽建築機械廠等;與上海、浙江、山東、福建、湖南等大型工程機械企業建立了穩定的業務往來和協作關係。企業發展呈強勁增長態勢;隨着國家進一步加大基礎設施建設投入、西部大開發戰略的實施，用於工程機械驅動橋的市場空間巨大。
三、借款人財務狀況
1.該公司最近三年一覽表主要財務指標
單位：萬元
欄目
20__年底
20__年底
20__年底
20__年
資產總額
6412
5762
5768
6514
負債總額
4479
3955
4122
4399
其中：短期借款
1825
1820
1800
2950
長期借款
0
0
0
0
資產負債率
69.85%
68.64%
71.46%
64.75%
流動比率
142%
157.83%
148.25%
90.06%
速動比率
85.65%
101.87%
106.88%
74.85%
銷售收入
3916
4717
7250
8753
利潤總額
3
3
37
312
淨利潤
2
3
25
242
據上表分析:
(1)借款情況：短期借款2400萬元(縣工行2310萬元，其它行均未介入，)。
(2)該公司經營管理正常，只是資產負債率略爲偏高，但銷售收入增長較快，20__年實現淨利潤242萬元。
(3)該公司從其流動比率、速動比率分析，該公司短期償債能力較強。
總體看來，該公司經營管理正常，隨着內部管理的不斷加強，企業盈利能力進一步提高，抗風險能力不斷增強。
2.發展情況
20__年，公司已簽訂驅動橋生產訂單爲8600套，預計實現銷售收入15000萬元，實現利稅1000萬元，其中實現稅金600萬元，稅後利潤400萬元。
四、公司與我行關係：
該企業長期在中國工商銀行__縣支行發生授信業務，基本賬戶在工商銀行，其它金融機構均未介入，其中工銀行借款爲2400 萬元，資信良好，從未出現過逾期現象，工商銀行對其信用評級爲AA級。
我行與該公司長期發生過貼現業務，雙方雙合作較愉快，20__年，由於政府加大招商引資力度，對於該公司兼併情況，我行密切關注，在其成功被寧波BB集團兼併後，我行及時制定營銷方案。在上級行的大力支持下，我行通過集團公司及當地公司管理人員的多方營銷，我行良好的服務，令公司願意與我行發生信貸關係，併成爲我行的基本客戶。
五、貸款必要性及可行性分析
如該筆貸款發放成功，不僅可以成功讓企業成爲我行的基本客戶，且可以新增公存款約400萬元，日平均餘額將達200萬元以上，同時每年爲我行帶來結算業務近1000多萬元，產生直接經濟效益達 萬元。另外，由於公司地處我縣縣城，我行還可以取得該公司的工資代發權，每年代發工資近600多萬元，由此每年可新增儲蓄存款近200萬元。由於該公司在當地是處於我縣三大龍頭企業之一，將進一步擴大我行在當地的影響力，同時公司有良好的發展前景，這將進一步改善我行信貸資量和信貸結構，分散我行信貸風險，提高我行盈利能力。我行不良貸款比率將下降2.25 %，不良比率爲7.81%，爲我行今後的競爭墊定了一定的基礎。
六、貸款擔保人分析
該筆貸款的擔保由寧波BB集團有限公司提供連帶責任擔保，寧波BB集團寧波市重點培育的十八家大企業集團之一，爲寧波市的五星級企業。公司進入中國民營企業500強，世界汽配行業500強，__縣驅動橋有限公司爲寧波BB集團下屬公司。
寧波BB集團有限公司總資產十餘億元，公司法人代表爲周辭美，公司註冊資金爲10000萬元。下設二十七個分公司，主要產品有汽車、特種裝備、汽車零部件、電子產品、水產食品及大、中型精密模具等。集團下屬各企業分別於1997年8月通過了ISO9000認證，1999年通過了國際汽車製造先時標準QS9000(美國)和VDA6.1(德國)認證，20__年10月份通過國家863計劃CIMS工程的驗收和鑑定，20__年4月通過TS/16949認證，其集團公司下屬企業——寧波BB電子有限公司已通過中國證監委員會批准，將於20__年上市。
寧波BB集團是中國銀行象山支行的基本客戶，中國銀行對其公司的信用評級爲AAA級，
七、結論
同意對該公司發放短期流動資金貸款3000萬元，期限1年，利率5.31%，由寧波BB集團股份有限公司提供連帶責任保證
公司貸款調查報告 篇2
__縣__綜合購銷有限公司，位於__縣城北新街1號，企業類型爲有限責任公司，機構類型爲企業法人，經營範圍爲機磚、油氈生產、銷售;農副產品收購;糖業菸酒、小百貨零售。該公司因改擴建原_州商場(改建後爲__縣__商品貿易城)，製作貨架及櫃檯資金不足，向我聯社營業部申請流動資金貸款100萬元，期限1年，用該商品貿易城主樓大廳一至三層全部產權抵押，存款20萬元質押，現將具體調查情況報告如下：
一、基本情況
__縣__綜合購銷有限公司始建於1998年4月1日，是一家從事個體商業經營，發展成現在的集商業、建材、農副產品購銷爲一體的綜合性股份制企業(由__出資入股40萬元，___出資入股30萬元，李__出資入股30萬元)，機構代碼_____，企業法人營業執照註冊號碼爲___，註冊資本100萬元，具有獨立法人資格，已於20__年4月9日辦理了營業執照年檢，貸款證號碼爲____。佔地面積108畝，20__年被省委、省政府評爲全省發展非公有制經濟先進企業。法定代表人__，男，漢族，現年41歲，系__縣__鄉土塹坳土西社人，身份證號：，任公司董事長、總經理。該公司下設建材分公司和__商品貿易城兩個獨立
覈算的分支機構，目前建材分公司經營正常，效益較好。__商品貿易城屬20__年9月15日以350萬元購買的原_州商場改建而成,_計發[20__]6號立項批准改擴建，__縣城鄉建設環境保護局20__年12月18日以_K20__—069號規劃建設用地5750.5m2，並以_建(20__)01號准許開工建設，於20__年2月19日開工修建，工程總造價3880210元，截止調查之日，東、西樓改建基本完成，主樓大廳主體已竣工，工程量已完成80%，計付工程款265萬元。
二、資產負債狀況
(一)資產狀況：截止調查之日，__商品貿易城現值535萬元(其中購買原_州商場價款350萬元，投入改擴建資金185萬元)，在聯社營業部存款餘額47萬元(活期27萬元，定期20萬元)，其它金融機構存款26萬元，資產總額608萬元。
(二)負債狀況：__商品貿易城承擔原_州商場銀行貸款224.5萬元(其中農行52萬元，__信用社22.5萬元，建行150萬元)，根據工程進度，已付265萬元，未拖欠工程款(已付工程款主要來源爲收取的東、西樓的一樓固定門點及主樓大廳外側商業門點集資款210萬元)，負債總額224.5萬元，該企業資產負債比例爲36.9%。
三、該筆貸款投資項目經濟效益預測
(一)收入預測：該商品貿易城於今年10月份建成投入運營後，主要收入爲商業門點及攤位租賃費收入，在工程籌建過程中，東、西樓的一樓商業門點及主樓大廳外側商業門點租賃費已收繳到位，收取20年租賃費210萬元，大部分已投入工程建設。東、西樓二樓及主樓大廳一至三層攤位尚未租出。該改擴建工程完工後，面向社會招租，主樓大廳一樓可容納攤位380個，每個攤位年租賃收入按3000元計算可實現收入114萬元，主樓大廳二、三樓可容納攤位800個，每個攤位年租賃收入按20__元計算可實現收入160萬元，主樓大廳每年租賃收入274萬元。東、西樓二、三樓商業門點54間，每間每年租賃20__元，可收回租賃費108000元。全年可實現收入284.8萬元。
(二)支出預測：每年應繳稅金93.5萬元，銀行貸款利息60萬元，管理、保安及勤雜人員工資12萬元，水電費20萬元，其它費用20萬元，全年支出205.5萬元。
(三)經濟效益預測：年創利79.3萬元，經濟效益可觀。__商品貿易城設計合理，規模宏大，易於形成集批發、零售於一體的商品集散地，且地處縣城主要街道繁華區，屬商業黃金地段，易於招商。截止調查之日，已有308戶客商有承租意向。
四、抵押物的調查情況
該筆貸款提供房屋產權抵押和存單質押兩種方式：
(一)以__綜合購銷有限公司所有的商品貿易城主樓大廳所有權(一至三層)抵押，建築面積7273m2，__縣房地產估價事務所房評字20__(234)號評估現值2400090元，並於20__年6月10日在__縣房地產估價事務所以20__(402)號辦理了房地產抵押登記手續，以_房權字第0095號、0098號辦理了房屋他項權證(分前後廳)，產權清楚。
(二)以__綜合購銷有限公司在聯社營業部存入的定期三個月存單20萬元質押，存單號碼№______，已進行了覈保止付。
該公司提供240萬元財產抵押，20萬元存款質押，申請貸款100萬元，抵(質)押充足。
五、貸款風險分析及調查結論
(一)貸款風險度的測算：借鑑商業銀行風險度的測算辦法及風險權重來計算該筆貸款的風險度：該筆爲抵押擔保，貸款方式風險權重爲40%;信用等級爲BBB級，貸款對象風險權重爲80%，根據對新開戶貸款企業“貸款風險度=
貸款方式風險權重貸款對象風險權重”這一公式，該筆貸款的風險度爲0.32，參照該商業銀行“對新開戶企業貸款和新上項目貸款風險度在0.5以下的積極支持，風險度在0.5—0.7的要適當控制，風險度在0.7以上的給予限制”的規定，可給予貸款支持。
(二)還款來源爲商業門點及攤位租賃收入，商城建成開業後，每年都有攤位租賃收入，做爲此筆貸款的還款保障。
(三)根據以上調查分析認爲：該公司經營情況較好，法定代表人有較強的組織管理能力和豐富的商業經營經驗，企業地處縣城商業黃金地段，有望發展成爲我縣規模最大的一個集工、商、貿和百貨、成衣、布匹、副食、蔬菜批發、零售多元化爲一體的股份制企業，經營前景看好，且該筆貸款投資的項目週期短，利潤高，抵押物地理位置優越，產權清楚，變現能力強，若不能按期歸還貸款，可依法收回抵(質)押物抵償貸款本息，抵押物易於出手變賣，貸款風險較小。 據此，經聯社20__年5月30日審貸委員會討論，認爲該筆貸款項目好，週轉快，擔保抵(質)押充足，雖然超過營業部自有資金(自有資金223.9萬元)的30%，但鑑於縣城同業競爭激烈，外部環境很不寬鬆，經營空間有限，貸款投放渠道狹窄，營業部年內存款淨增106萬元，貸款規模反而減少100萬元，存、貸款兩項主要業務發展極不平衡，爲擴
大貸款投放，創造有效生息資源，促進快速發展，同意在嚴密監督該筆貸款使用的前提下，貸給100萬元，期限6個月，現呈報地聯社。
妥否
請批示
附：
1、__省農村信用社大額貸款審查審批表(一式三份)
2、關於__縣__綜合購銷公司貸款的調查報告
3、企業法人營業執照複印件
4、中華人民共和國組織機構代碼證複印件
5、法定代表人證明
6、法定代表人身份證複印件
7、自然人投資設立有限責任公司章程
8、_州商場轉讓協議複印件
9、__商品貿易城改擴建立項批文複印件
10、建設用地規劃許可證複印件
11、建設工程規劃許可證複印件
12、建設工程開工許可證複印件
13、董事會決議
14、__縣房地產價格評估表及房地產抵押擔保登記書原件
15、房屋他項權證(原件)兩本
16、__縣__綜合購銷公司定期存單20萬元(原件)及覈保止付函
公司貸款調查報告 篇3
一、借款人基本情況
1、借款人資格審查：該企業創建於1983年，20__年4月對原__水泥廠進行了股份改制，改制後的企業名稱爲__有限公司登記註冊的《企業法人營業執照》號碼，註冊資金7445.3萬元，營業期限20__年4月7日至20__年4月6日，經營範圍爲32.5、32.5R、42.5、42.5R水泥的生產銷售，復膜編織袋的生產，水泥石料的開採及經銷等;《組織機構代碼證》登記號：組代管610323—000553，有效期20__年4月8日至20__年4月8日;《貸款卡》編號爲;以上三證均真實有效且已按期年檢，經審查該客戶具有辦理信貸業務資格，公司貸款調查報告。
2、借款人基本情況：__有限公司爲__縣__企業集團總公司下屬的企業，企業住所位於__縣__工業園區，主要產品爲__牌普硅32.5#、42.5#水泥。從業人員2565人，其中：管理和中級技術人員435人。公司由股東選舉產生董事會、監事會，內部設有辦公室、生產科、供應科、銷售科、財務科、質技科、安全科、保衛科八個職能部門。現擁有20萬噸生產線一條、30萬噸幹法旋窯生產線三條以及正在擴建的100萬噸幹法旋窯生產線，年產優質石灰石150萬噸的自備石灰石礦場2個，年產合格編織袋2500萬條的生產線1條，加工水泥配套設備的機械製造科1個，年成品水泥生產能力可達300萬噸。設立了8個銷售辦事處，擁有160多人的銷售隊伍，形成了強大的銷售網絡。現企業已成爲集礦產、水泥生產銷售、水泥設備修造、水泥編織袋生產爲一體的水泥生產基地。其產品已通過ISO9002質量體系國際認證，其產品暢銷西安、寶雞、天水等地，位列全省同行業三強，20__年獲得全國免檢產品並榮獲陝西名牌產品稱號，同年被省國、地稅局評爲A級納稅人。
4、借款人信用及用信情況：該企業現在我行__車站分理處開立基本結算賬戶，是與我行建立信貸關係較早的企業之一，連續多年被農行評爲AAA級信用企業，20__年信用等級評定爲AA+級，報告日信用等級測評爲AAA級，貨款歸行率達90%以上，銀企合作關係融洽。20__年度覈定授信總額5437萬元，現有我行貸款總額5437萬元，其中：短期貸款1567萬元、中期貸款3870萬元，貸款形態四級、五級分類均爲正常貸款。無不良和欠息記錄，銀企合作關係融洽。
二、企業經營情況及財務狀況分析
企業創建 23年來，經歷了八次大規模的技術改造，現已成爲年產160萬噸的大型水泥生產企業，經濟實力得到飛速發展，經營管理體系和質量保障體系十分健全和規範，培養造就了一批素質高的經營管理人員和產、供、銷營銷隊伍，經營管理和技術力量雄厚，產品倍受用戶青睞。今年以來，水泥銷售價格調高後，企業呈現生產產銷兩旺，產品供不應求的良好發展勢頭。
1、經營情況分析
近三年經營指標狀況 單位：萬元、%
年度 銷售收入 利潤總額 淨利潤
20__年 18269.5 1561.2 1045
20__年 29009.9 2164.0 2164
20__年 31432 3265 3265
20__年6月 15840 2508 2508
從以上數據分析，20__—20__年企業經營發展迅速，銷售、利潤總量大幅度上升，主要是隨着生產工藝技術、產品產量等增強擴大，加之，嚴格控制和降低產品生產成本，盈利水平逐年提高。20__年12月底，企業資產總額34473萬元，其中：流動資產2415萬元、固定資產32058萬元;負債總額15946萬元，其中：流動負債4590萬元，長期負債11356萬元;所有者權益18528萬元，其中：實收資本6847萬元;資產負債率爲46.3%，流動比率爲52.6%，20__年全年實現銷售收入31432萬元，利潤總額3265萬元，銷售利潤率爲16%。
截止20__年6月底，資產總額40049萬元，較年初增加5576萬元。其中：流動資產7737萬元，較年初增加2084萬元;貨幣資金3689萬元，較年初增加434萬元;應收賬款2萬元與年初持平，主要是企業產品從不賒賬，做到這一點，對這麼大的企業來說是難能可貴的;預付賬款2520萬元，較年初增加1150萬元，主要是新上生產線的部分設備付款;存貨1315萬元，較年初增加300萬元，主要是產成品和儲備原材料的佔用，佔用結構較爲合理;固定資產32313萬元，較年初淨增3493萬元，主要是設備和在建工程的增加，其中在建工程932萬元;企業現有負債總額19013萬元，其中，流動負債6102萬元，主要是短期借款2367萬元，應付賬款299萬元，較年初減少338萬元;應付工資1382萬元，較年初增加381萬元;應付福利費704萬元，較年初增加447萬元;其他未交款和預提費用較年初增加942萬元;長期負債12911萬元，較年初增加1555萬元，主要是內部擴股和集資形成，長期借款6070萬元，較年初保持不變。該企業目前借款總額14330萬元(現在我行借款總額5437萬元，信用社貸款3000萬元，內部集資5893萬元)，其中金融機構短期借款2367萬元，長期借款6070萬元;所有者權益21036萬元，其中實收資本11594萬元，盈餘公積6934萬元，未分配利潤2508萬元。從以上分析可以看出，該企業的資金結構合理，積累充足，綜合實力雄厚，市場抗風險能力較強。
公司貸款調查報告 篇4
XX縣綜合購銷有限公司，位於XX縣城北新街1號，企業類型爲有限責任公司，機構類型爲企業法人，經營範圍爲機磚、油氈生產、銷售;農副產品收購;糖業菸酒、小百貨零售。該公司因改擴建原X州商場(改建後爲XX縣商品貿易城)，製作貨架及櫃檯資金不足，向我聯社營業部申請流動資金貸款100萬元，期限1年，用該商品貿易城主樓大廳一至三層全部產權抵押，存款20萬元質押，現將具體調查情況報告如下：
一、基本情況
XX縣綜合購銷有限公司始建於1998年4月1日，是一家從事個體商業經營，發展成現在的集商業、建材、農副產品購銷爲一體的綜合性股份制企業(由出資入股40萬元，出資入股30萬元，李出資入股30萬元)，機構代碼，企業法人營業執照註冊號碼爲，註冊資本100萬元，具有獨立法人資格，已於20xx年4月9日辦理了營業執照年檢，貸款證號碼爲。佔地面積108畝，20xx年被省委、省政府評爲全省發展非公有制經濟先進企業。法定代表人，男，漢族，現年41歲，系XX縣XX鄉土塹坳土西社人，身份證號碼622722610316493，任公司董事長、總經理。該公司下設建材分公司和商品貿易城兩個獨立
覈算的分支機構，目前建材分公司經營正常，效益較好。商品貿易城屬20xx年9月15日以350萬元購買的原X州商場改建而成,X計發[20xx]6號立項批准改擴建，XX縣城鄉建設環境保護局20xx年12月18日以XK20xx—069號規劃建設用地5750.5m2，並以X建(20xx)01號准許開工建設，於20xx年2月19日開工修建，工程總造價3880210元，截止調查之日，東、西樓改建基本完成，主樓大廳主體已竣工，工程量已完成80%，計付工程款265萬元。
二、資產負債狀況
(一)資產狀況：截止調查之日，商品貿易城現值535萬元(其中購買原X州商場價款350萬元，投入改擴建資金185萬元)，在聯社營業部存款餘額47萬元(活期27萬元，定期20萬元)，其它金融機構存款26萬元，資產總額608萬元。
(二)負債狀況：商品貿易城承擔原X州商場銀行貸款224.5萬元(其中農行52萬元，信用社22.5萬元，建行150萬元)，根據工程進度，已付265萬元，未拖欠工程款(已付工程款主要來源爲收取的東、西樓的一樓固定門點及主樓大廳外側商業門點集資款210萬元)，負債總額224.5萬元，該企業資產負債比例爲36.9%。
三、該筆貸款投資項目經濟效益預測
(一)收入預測：該商品貿易城於今年10月份建成投入運營後，主要收入爲商業門點及攤位租賃費收入，在工程籌建過程中，東、西樓的一樓商業門點及主樓大廳外側商業門點租賃費已收繳到位，收取20xx年租賃費210萬元，大部分已投入工程建設。東、西樓二樓及主樓大廳一至三層攤位尚未租出。該改擴建工程完工後，面向社會招租，主樓大廳一樓可容納攤位380個，每個攤位年租賃收入按3000元計算可實現收入114萬元，主樓大廳二、三樓可容納攤位800個，每個攤位年租賃收入按20xx元計算可實現收入160萬元，主樓大廳每年租賃收入274萬元。東、西樓二、三樓商業門點54間，每間每年租賃20xx元，可收回租賃費108000元。全年可實現收入284.8萬元。
(二)支出預測：每年應繳稅金93.5萬元，銀行貸款利息60萬元，管理、保安及勤雜人員工資12萬元，水電費20萬元，其它費用20萬元，全年支出205.5萬元。
(三)經濟效益預測：年創利79.3萬元，經濟效益可觀。商品貿易城設計合理，規模宏大，易於形成集批發、零售於一體的商品集散地，且地處縣城主要街道繁華區，屬商業黃金地段，易於招商。截止調查之日，已有308戶客商有承租意向。
四、抵押物的調查情況
該筆貸款提供房屋產權抵押和存單質押兩種方式：
(一)以綜合購銷有限公司所有的商品貿易城主樓大廳所有權(一至三層)抵押，建築面積7273m2，XX縣房地產估價事務所房評字20xx(234)號評估現值2400090元，並於20xx年6月10日在XX縣房地產估價事務所以20xx(402)號辦理了房地產抵押登記手續，以X房權字第0095號、0098號辦理了房屋他項權證(分前後廳)，產權清楚。
(二)以綜合購銷有限公司在聯社營業部存入的定期三個月存單20萬元質押，存單號碼№，已進行了覈保止付。
該公司提供240萬元財產抵押，20萬元存款質押，申請貸款100萬元，抵(質)押充足。
五、貸款風險分析及調查結論
(一)貸款風險度的測算：借鑑商業銀行風險度的測算辦法及風險權重來計算該筆貸款的風險度：該筆爲抵押擔保，貸款方式風險權重爲40%;信用等級爲BBB級，貸款對象風險權重爲80%，根據對新開戶貸款企業“貸款風險度=
貸款方式風險權重貸款對象風險權重”這一公式，該筆貸款的風險度爲0.32，參照該商業銀行“對新開戶企業貸款和新上項目貸款風險度在0.5以下的積極支持，風險度在0.5—0.7的要適當控制，風險度在0.7以上的給予限制”的規定，可給予貸款支持。
(二)還款來源爲商業門點及攤位租賃收入，商城建成開業後，每年都有攤位租賃收入，做爲此筆貸款的還款保障。
(三)根據以上調查分析認爲：該公司經營情況較好，法定代表人有較強的組織管理能力和豐富的商業經營經驗，企業地處縣城商業黃金地段，有望發展成爲我縣規模最大的一個集工、商、貿和百貨、成衣、布匹、副食、蔬菜批發、零售多元化爲一體的股份制企業，經營前景看好，且該筆貸款投資的項目週期短，利潤高，抵押物地理位置優越，產權清楚，變現能力強，若不能按期歸還貸款，可依法收回抵(質)押物抵償貸款本息，抵押物易於出手變賣，貸款風險較小。 據此，經聯社20xx年5月30日審貸委員會討論，認爲該筆貸款項目好，週轉快，擔保抵(質)押充足，雖然超過營業部自有資金(自有資金223.9萬元)的30%，但鑑於縣城同業競爭激烈，外部環境很不寬鬆，經營空間有限，貸款投放渠道狹窄，營業部年內存款淨增106萬元，貸款規模反而減少100萬元，存、貸款兩項主要業務發展極不平衡，爲擴
大貸款投放，創造有效生息資源，促進快速發展，同意在嚴密監督該筆貸款使用的前提下，貸給100萬元，期限6個月，現呈報地聯社。
妥否
請批示
附：
1、XX省農村信用社大額貸款審查審批表(一式三份)
2、關於XX縣綜合購銷公司貸款的調查報告
3、企業法人營業執照複印件
4、中華人民共和國組織機構代碼證複印件
5、法定代表人證明
6、法定代表人身份證複印件
7、自然人投資設立有限責任公司章程
8、X州商場轉讓協議複印件
9、商品貿易城改擴建立項批文複印件
10、建設用地規劃許可證複印件
11、建設工程規劃許可證複印件
12、建設工程開工許可證複印件
13、董事會決議
14、XX縣房地產價格評估表及房地產抵押擔保登記書原件
15、房屋他項權證(原件)兩本
16、XX縣綜合購銷公司定期存單20萬元(原件)及覈保止付函
公司貸款調查報告 篇5
財務調查報告有限公司器材糧油省力
改革開放以來，民營企業隨着中國市場經濟的確立和發展，像雨後春筍般蓬勃成長，並逐步趨於成熟。民營企業在解決社會就業、增加國家財政收入、發展高新技術、支援國家經濟建設等方面發揮着越來越重要的作用，已經成爲我國經濟增長中的一個亮點。但是民營企業畢竟存在着許多先天的不足和缺陷，特別是民營企業的財務管理工作存在諸多問題，使得民營企業不能適應市場經濟的快速發展。
我選取民營省力多糧油器材有限公司作爲考察點，對民營省力多糧油器材有限公司的財務管理工作存在的問題進行調查分析，以找出民營企業的財務管理工作存在的共性問題，爲完善民營企業的財務管理工作提供借鑑和啓示。
調查內容
1、省力多糧油器材有限公司簡介
2、省力多糧油器材有限公司財務基本情況
省力多糧油器材有限公司的創辦人是一羣辭去公職人員，他是長於技術而拙於管理。對財務報表中的各項指標不能準確把握;財務人員文化水平較低，幾乎沒有正規財務專業本科學歷。財務暗箱違法行爲比較嚴重。總的來說，財務管理存在很大的問題。
調查結果
一、省力多糧油器材有限公司財務管理中存在的問題
1、管理者素質低下，財務管理意識不強
省力多糧油器材有限公司內部財權集中在關鍵人手中，過於注意控制，而疏於管理。筆者在省力多糧油器材有限公司調查發現，企業的出納人員由老闆親戚擔任，且地位高於企業其他財會人員，出現了出納人員領導財務工作現象;在財務管理方面仍停滯在較低水平，財務管理硬件投資少則又少。在覈算方法上企業仍停滯於過去簡單的收付記帳法，會計基礎十分薄弱，通曉財務管理的理論、方法的人很少，不能夠按現代企業管理制度要求進行財務管理。
2、不注重日常現金流量的管理，營運資金波動大
省力多糧油器材有限公司缺少資金使用的長、中、短期計劃，缺乏現金流量管理觀念，存在重銷售、輕理財的現象。特別是在經濟繁榮時，盲目擴大生產規模，財務管理中存在的問題隱匿在盈利光環下。一旦企業外部環境發生變化，產品成本提高，經營現金流入量銳減，或是新上項目見效慢，原有業務資金告急，或是債務到期，財務風險加大等等情況出現時，問題與危機就充分暴露出來。
3、成本管理嚴重弱化
省力多糧油器材有限公司的財務人員由於管理知識薄弱，難以確定企業生產的盈虧平衡點，在相對成本的控制方面缺乏經驗和措施，不能根據企業實際狀況提出建設性的意見。在成本覈算方面也十分粗放。企業把幾種甚至十幾種主要產品成本籠統地彙總覈算，一旦企業出現虧損或盈利，管理層卻不知道哪種產品盈利多，哪一種產品盈利少，這對安排產品品種、調整生產結構十分不利。
4、資金籌集和使用缺乏科學性
客觀上，很多企業籌資渠道狹窄，很難通過金融渠道融通資金，只能依靠個人家庭儲蓄或者高出國家法定利率許多的民間資本中拆借，其結果融資數量小、成本高。
主觀上，企業籌資難的原因之一是財務管理上的隨意性。企業在向銀行申請貸款時提供財務報表虛假的成分居多。企業的領導及財務人員對內含報酬率、投資報酬率及現金淨流量等財務管理指標不甚瞭解，項目可行性報告大多請別人代寫。
在資金投放活動中，企業有盲目跟風的思想，想一蹦而就，一口吃成一個大胖子，沒有做好前期的市場調查及對未來風險的預測及防範。
在資金的運用上，企業在盈利時，不注意資金的節約，過多將資金投入企業非生產性支出。一旦市場變化，生產資金緊缺時，資金卻無處可籌。
5、財務利益分配滯後
省力多糧油器材有限公司的家族式管理，在初創發展時曾起過一定的積極作用，與親朋好友共患難，度難關，創家業。隨着企業規模擴大，企業的創建人不能志同道合，二次創業意見相左，他們擔心控制權旁落，排斥主權資本進入，拒絕在經營者、勞動者之間建立資產關係。內部股權封閉逐漸暴露出許多矛盾與缺陷，所有者不僅要防範中層員工的“道德風險”，及“逆向選擇”，甚至要防範所有者之間的利益吞食。
二、應採取的對策
1、提高民營企業主、財會人員的財務管理意識及綜合素質
提高民營企業的財務管理水平，首先要提高民營企業主的管理素質。民營企業主要提高管理水平，通過考察或參加專項研討會，利用業餘時間系統自學，邊工作邊函授，聽講座，參加短期培訓，請專家進行專題輔導等渠道來提升自己財務管理水平。
民營企業應當樹立以人爲本觀念，一方面可高薪聘請資深的財會人員補充到企業中來，另一方面必須加強企業現有財會人員培訓，提高他們的綜合素質。企業要根據現代企業制度對高效科學管理的客觀要求，改變過去重視技術輕視財務的陳舊管理方式。
2、實現財務制度規範化和財務管理預算化
企業財務部門要按照現行法規制度的要求，結合企業實際情況，建立健全符合企業發展要求的內部控制制度，使企業的生產營銷發展到哪裏，財務管理的觸角就延伸到哪裏。
其次，企業財務部門要在綜合考慮多方面因素的基礎上，圍繞目標利潤，認真編制和執行財務預算，構建企業財務責任指標體系。在每月制訂財務預算時，爲避免出現預算的差異，還應根據近期較爲準確的財務信息資料及時修正財務預算指標。財務部門要按照財務預算目標加強管理，定期檢查，嚴格考覈，落實責任，兌現獎懲措施，形成以財務制度爲主對經濟行爲的定性約束，以財務預算爲主對經濟行爲進行定量約束的格局。
3、建立科學、嚴謹、實用的成本管理機制，提高企業經濟效益
財務部門要利用自身擁有大量有關成本覈算信息的有利條件，運用量本利分析法，合理測定企業最佳銷售量及保本銷售量，進一步確定銷售價格，確定存貨最佳存量，減少無效或低效勞動。同時，尋找適合企業產品特點的既能提高產品功能又能降低成本的途徑。在產品覈算方面要遵守重要性原則，對主要產品要詳細覈算其成本構成，併爲生產部門提出改進措施，對嚴重影響企業效益的產品要做橫向對比，把成本浪費消滅在產品生產的源頭，實現財務部門抓成本覈算管理的事前參與和超前控制。
拓展成本覈算考覈範圍，建立以成本、費用、利潤爲中心的成本考覈體系，將能夠量化的指標儘可能量化，通過考覈績效促進各部門工作效率的提高。財務部門不能侷限於目前成本覈算內容，不僅要考覈產品製造成本覈算，而且要考覈產品的質量成本、責任成本。把成本管理的重心從側重於簡化成本覈算轉移到側重於成本控制。
4、構建適應現代企業發展需要的資金管理機制，在投資、籌資及分配活動中發揮財務管理的中心作用，提高資金營運效益
1)、在投資活動中，建立資金投入效益的保證機制。企業財務部門要改變目前僅限於對企業內部價值信息進行綜合處理的做法，多方收集企業外部的有用信息，主動研究市場，自覺參與企業投資項目的測算、論證。考慮資金時間價值和風險價值，分析比較項目的投資回報率，把好項目的財務預算關。
2)、在籌資活動中，建立活而不亂的資金循環機制。
(1)企業必須保持合理的籌資結構，適度負債經營，在充分考慮企業償債能力的前提下，設法籌足項目建設資金，防止急功近利、盲目舉債，加大籌資風險。避免企業的效益過多地分流於資金利息，提高企業償債能力，逐步把企業從“高負債一低效益一高佔用’，的惡性循環中解脫出來。(2)規範企業的融資行爲。財務部門務必保持良好的融資信譽，形成“借一還一借”的良性態勢，不僅要重視銀行信用，更要重視和講究商業信用。
3)、在財務成果分配活動中，建立資金補償積累機制，抓好資金的後續管理。
(1)財務部門要監控企(20xx最新社會實踐調查報告)業資金的分流，防止過多地分流到工資福利、非生產性投資等方面。(2)合理制定企業稅後利潤分配政策，儘可能增加留存收益，不斷增加企業積累，促進企業自我流動發展，同時，企業要妥善處理好個人消費與企業發展的問題。(3)財務部門要認真實施資本保全制度，監督管理好資本金。
公司貸款調查報告 篇6
一)調查的內容
我們將企業的財務人員設置、帳冊設置、覈算狀況等作爲主要調查內容，具體包括1、財務人員設置情況，包括：
1、崗位設置狀況，是否設有總賬、出納、保管.
2、人員素質情況，包括是否有專業證書、是否專職等。
3、賬冊設置情況，包括設置是否齊全，記載是否及時，賬賬、賬證、賬實是否相符。
4、成本覈算是否準確、真實。5、抽查主要原材料、產成品、現金是否與賬面相一致。
(二)調查的結果
在調查年銷售額300萬元以下的50戶中小企業中，
1、崗位設置不全，或不規範的40戶，佔調查戶數的80%
2、賬冊設置齊全32戶，佔調查戶數的64%;記載及時，或基本及時的20戶，佔調查戶的40%;帳實相符5戶，佔調查戶數的10%
3、成本覈算準確、真實的15戶，佔調查戶數的30%
4、盤存主要原材料、成產品、現金與賬面相不一致45戶，佔調查戶數的90%.通過這次調查，發現有90%以上的中小企業納稅人在財務上存在問題。
二、調查結果的分析
調查的結果是令人吃驚的，是什麼原因造成這樣的結果的?
一是隨着經濟的迅猛發展，投資主體呈現多元化態勢。部分納稅人產生了重生產經營管理，輕財務覈算;重營銷隊伍建設，輕財務人員培訓。少數納稅人文化層次和現代經營管理理念欠佳，不能按照《徵管法》和稅務機關的要求建賬，主觀隨意性太大，收支無發票，收入隨意報，記賬的業務只是非開票不可的業務，有的記賬只是形式主義，爲了應付稅務機關。
二是財務人員、辦稅人員素質參差不齊，由於新辦企業不斷增加財務人員緊缺，老會計有一定水平，但一人代幾個單位的帳，時間上不能保證;新會計不是缺理論知識，就是少實踐經驗;更主要的原因是企業是老闆，工資由老闆發，不聽老闆的就被炒魷魚，所以會計只能根據老闆提供的票據“做賬”、“圓賬”。
三是稅務部門管理不到位。稅務部門特別是管理部門由於工作的千頭萬緒，疏於對納稅人的財務管理，不能按照徵管法的要求加強稅收徵管，部分稅務人員工作責任心不強，遇到問題不是很好地對照法律法規的要求加以整改，而是迴避矛盾，將納稅人存在的問題私自消化。在系統內部，對稅務人員的執法責任追究重於書面與形式，沒有得到很好的落實，稅務人員思想上產生麻痹，得過且過的觀點左右了少數人的執法行爲。
四是現行法律法規對納稅人未按規定建賬的處罰較輕。對納稅人未按規定建賬的處罰，徵管法第六十條第二項規定，納稅人未按規定設置賬簿、保管賬簿或者保管記賬憑證和有關資料的，由稅務機關責令限期改正，可以處二千元以下的罰款;情節嚴重的，處二千元以上一萬元以下的罰款。如納稅人偷稅數額較大，而故意銷燬或隱慝賬簿憑證的，稅務機關最多也只能給予納稅人罰款一萬元。
五是現行財稅法規對財務不健全缺少切實的、有效的、統一的界定方法。有的條文只是把“賬證不全”、“不能準確的核算銷項稅金、進項稅金、應納稅金”籠統的稱作財務不健全，但具體的什麼叫做“賬證不全”、 什麼叫“不能準確的核算銷項稅金、進項稅金、應納稅金”沒有完整的、清楚的、統一的，操作性強的量化的標準，計算的規範尺度，“不全”、“不能準確”應達到的程度是什麼，讓人感到模糊不清，財務狀況是否健全難以界定且費時費力，稅務管理人員無法把握財務不健全的“度”，客觀上造成稅務人員疏於對這類問題的管理。
三、加強管理的思考
切實加強中小企業納稅人會計覈算與賬冊管理促進中小企業健康發展已迫在眉睫，經過思考，筆者認爲要做好以下幾個方面的工作：
一是加強稅法宣傳。堅持日常宣傳與宣傳月宣傳相結合，進一步提高全體公民的稅法意識，使廣大公民牢固樹立依法納稅、誠信納稅和偷稅漏稅違法的觀念，讓納稅人心中有“稅”，明白“誠信納稅”與“誠信做人”一樣重要，明白“誠信納稅”與“商譽”一樣的有價值。在日常工作中，有針對性地進行稅法宣傳，通過會計例會、業餘稅校等陣地進行經常性稅法宣傳，通過納稅評估、涉稅事項調查等進行專項輔導，促進涉稅專業人員專業知識提高。通過稅法宣傳教育，使中小企業業主明白從“誠信做帳”開始“依法誠信納稅”。
二是強化辦稅人員的培訓管理。辦稅人員是聯繫稅務機關與納稅人的橋樑，是稅法宣傳聲音的傳播者，是決定徵管質量高低的重要因素。因此，應以辦稅人員管理爲突破口，實現誠信做賬意識的增強。
1、建立辦稅人員檔案，成立辦稅人員協會，明確分片辦稅負責人，通過自律組織，交流工作體會，提高業務。
2、加大管理力度，堅持辦稅人員例會制和考覈制，定期進行活動，宣傳稅收政策法規和稅收徵管工作要求。建立《辦稅人員考覈登記簿》，重點考覈財務覈算水平、日常工作能力、工作業績，通過日常徵管、納稅評估、涉稅調查來綜合評價。
三是嚴把認定關。稅務認定中涉及到對賬冊、憑證管理的有一般納稅人預認定、正式認定、年檢和所得稅徵收方式鑑定等，在各種認定、年檢、鑑定中，要嚴格把關，不能遷就，嚴格執行有關規定，不符合規定不能讓其過關。
四是減少責任區人員“不務正業”的時間。稅務部門的絕大部分工作都會落實到基層管理分局，責任區的管理人員更千頭萬緒，經常要應付各種學習、考試、檢查，不斷要寫小結、寫心得、寫信息、報報表，不但要管理、評估更要搞創建，每月到責任區巡查的時間一般不超過5個工作日。因此上級部門必須保證基層管理人員到責任區的時間，每月最好不少於12個工作日。
五是加大評稅、稽查力度。納稅評估是管理的重要方面，在評估中發現賬外經營、做假賬一定要移交稽查部門處理;在稽查中發現做假賬故意偷稅的建議處於二倍以上罰款。
總之，切實加強中小企業納稅人會計覈算與賬冊管理已迫在眉睫，但誰也不能指望一夜之間有個多大的變化，要有一個循序漸進的過程，要分三步走：
第一步是“全”，就是要求納稅人設置全總賬、出納、保管崗位，設置全相應賬冊;
第二步是“實”，就是要求納稅人如實、全面記賬;
第三是“規範”，就是要求納稅人按照法律、法規的規定進行記賬。在做好以上五項工作，經過這三個步驟後，中小企業納稅人財務狀況一定會有質的變化。
公司貸款調查報告 篇7
爲了運用所學習的專業知識來了解會計覈算的工作流程和管理辦法,加深對會計工作的認識,將理論聯繫與實踐,培養實際工作能力和分析解決問題的能力,達到學以致用的目的,爲今後更好地工作打下堅實的基矗我於20xx年3月20日 20xx年4月20日在 廣告有限公司進行了實踐調查。
一、調查單位基本情況
廣告有限公司是一家在省內高速公路兩側製作與發佈廣告的公司。其實任何一個單位，都有自己的管理制度、方針和政策，該公司也不例外，雖然公司內部人員不多，但單位財務會計機構內部工作崗位設置是依據內部控制制度關於不相容職務分離的原則。內部崗位分工是按照 經辦、審覈、複覈、審批 四分離原則確立的，在崗位設置與業務分工中堅持相互制約、相互監督的原則。該公司財務科設有財務負責人1名，會計2名，出納1名，保管1名，其主要是覈算公司所發生的經濟活動，報告該公司的財務狀況和經營成果，並及時、準確、完整地記錄、計算、報告財務收支和業務開展情況，爲下一步工作提供真實、完整的會計信息。
二、調查內容
我們將單位的財務人員設置、賬冊設置、預算管理等作爲主要調查內容，具體包括爲：
1、崗位設置狀況，主要針對是否設有會計、出納、保管。
2、人員素質情況，主要針對是否有專業證書、是否專職、是否遵守財務人員的職業道德等。
3、賬冊設置情況，主要針對總賬、明細賬、銀行存款日記賬、現金日記賬等賬冊設置是否齊全，記載是否及時，賬賬、賬證、賬實是否相符。
4、主要針對內部財務制度是否健全。
三、調查結果
通過這次調查，發現該公司崗位設置，賬冊設置基本齊全，記載及時，基本上做到了賬賬、賬證、賬實相符。賬務做到了日清月結。財務人員均取得了專業證書，都能夠遵守會計職業道德，沒有發現提供虛假財務會計報告、做假賬、隱匿或者銷燬會計憑證、會計賬簿、財務會計報告、貪污、挪用公-款、職務侵佔等與會計職務有關的違法行爲發生。而且公司財務管理制度完善、健全，並制定了各項規章制度。同時我還發現該公司有幾點好的做法：
(一)崗位設置與分工雖然該公司成立時間不長，但是他們合理的設置了會計工作崗位，堅持不相容崗位相互分離，確保了崗位之間權責分明，相互制約、相互監督，使內部控制制度不折不扣地貫徹執行，基本做到了數據維護管理與電算審覈相分離;數據錄入與審覈記賬相分離;記賬人員與經濟業務事項和會計事項的審批人員、經辦人員的職責權限明確分工，並相互分離、相互制約。
(二)票據管理票據是單位財務收支的法定憑證和會計覈算的原始憑證。因此，空白票據是由專人去保管，保管票據的人員沒有參與銀行的全部印鑑章的保管，這也遵循了不相容職務分離的原則。票據保管人員對票據的領用和使用上嚴格遵守了票據管理條例，基本上能夠按照規定的要求使用，對因填寫錯誤而作廢的票據，做到了全部聯次保存。記賬人員在會計賬簿的摘要中對已使用的票據號碼作了記錄，以便隨時檢查已使票據號碼的連續性。另外，未經批准公司財務人員沒有發現擅自將票據背書轉讓、擅自簽發空白支票，對已經開出的銀行本票、匯票等，做到了隨時關注使用情況，期滿後立即進行了使用餘額的核對和記錄。每月還由專人將銀行對賬單與賬簿記錄進行覈對，還將票據的使用情況與銀行對賬單有關記錄一一覈對，做到了賬證相符。加強票據管理是公司內部財務管理制度的一項重要內容，在工作中該公司建立了嚴格的票據保管制度，做到了專人保管制度;專庫保管制度;專賬保管制度;保管交接制度;定期盤點制度。