第一季度審計局工作總結（精選6篇）

第一季度審計局工作總結 篇1

1至3月份，我局在縣委、政府的領導下，緊緊圍繞縣委、政府中心工作，堅持“全面審計、突出重點”的原則，認真履行審計監督職責，搞好審計服務，各項工作都取得了較好成效。

一、各項工作進展順利

(一)計劃內項目有序進行

今年計劃內項目16個(含2個任中經濟責任審計項目)，目前，在充分做好審計調查的基礎上，對文廣新體局的財務收支審計已完成。對地稅局預算執行審計、蘇家莊鎮財政決算審計和校安工程跟蹤審計正在進行。

(二)固定資產投資報審項目成效明顯

截止目前，共完成固定資產投資項目29個，共計審計資金3700多萬元，審減工程造價330多萬元，審減率爲8.9%。

(三)受委託項目穩步推進

受縣委組織部委託的對縣委黨校常務副校長張進輝的任中經濟責任審計的賬面審計工作已經完成，正在徵求被審計單位意見。

(四)黨的羣衆路線教育實踐活動紮實開展

2月11日，我局召開了動員大會，會後，我局根據縣委相關文件精神，結合我局實際情況，經局黨組研究，制定了《XX縣審計局黨的羣衆路線教育實踐活動實施方案》，對我局整個教育實踐活動進行了安排部署，在全局迅速掀起了開展羣衆路線教育實踐活動的熱潮。成立了XX縣審計局羣衆路線教育實踐活動領導小組，領導小組下設辦公室，具體負責教育實踐活動的各項工作。現階段各項活動已取得初步成效。一是徵求意見，徵求到12類100多條意見，並對徵求到的意見和建議進行梳理彙總，形成書面材料，爲下一步整改打好基礎;二是學習教育，組織集中學習7次，完成各必學書目和自學書目的學習，每人撰寫心得體會7篇，並且每週五對學習筆記等情況進行檢查;三是公開承諾，局黨組從嚴守黨的紀律、踐行黨的羣衆路線、改進文風學風會風、厲行勤儉節約、堅持真抓實幹、堅持正確用人導向、維護團結統一、堅持廉潔自律等八個方面公開承諾，接受公衆監督;四是五項教育活動已全面啓動，制定了詳實的活動方案，正按要求逐步進行。

二、主要做法

(一)加強學習培訓，提升隊伍素質

一是邀請省市專家進行審計業務知識專題授課，提高審計人員業務水平。二是開展優秀項目評選，交流經驗、共同提高。三是積極參與省市審計項目，以審代培，鍛鍊隊伍。

(二)加強隊伍建設，提高履職能力

一是培養一專多能人才，優化人才結構，提升隊伍素質，練好火眼金睛，提高發現問題能力。二是培養陽光心態，提高思想道德素質,培養優良工作作風,推進依法審計、文明審計。三是培養敢於擔當的精神，在困難面前敢闖敢試，在矛盾面前敢抓敢管，敢於揭露問題，切實履行審計職責。

(三)創新工作理念，加大監督力度

建設創新政府、廉潔政府、簡樸政府、法治政府是總理對審計工作提出的新要求，爲此，我們及時轉變工作理念，加大審計監督力度。一是重點關注有無違反科學發展規律、行政效率低下、“三公”經費超標等問題。二是加大對違法違規問題和案件線索的揭露和查處力度。三是加大各種不正之風的揭露和反映力度。

(四)轉變工作方式，提高工作效率

一是由“按部就班”向“雷厲風行”轉變。切實提高工作效率。二是由“分工負責”向“分工與協同並重”轉變。提升審計工作質量和水平。三是由“做了多少”向“結果怎樣”轉變。突出講效率、效益、效果。

三、下一步工作安排

(一)按照年度審計項目計劃，保質保量的完成計劃內審計項目。重點抓好民生資金審計工作，爲我縣經濟和諧發展服務。

(二)妥善安排經濟責任審計工作。根據縣委組織部的委託，有計劃地安排好經濟責任審計工作，爲加強幹部管理和廉政建設服務。

(三)抓好政府投資審計項目。重點監督建設成本的真實性、資金使用的合規性、建設項目的效益性，嚴肅查處損失浪費、高估冒算、擠佔挪用等違法亂紀行爲，提高財政資金使用效益。

(四)按時完XX縣委、縣政府和上級審計機關交辦的各項任務。

(五)繼續加強學習教育。持之以恆、堅持不懈地開展政治學習教育和業務知識的培訓，不斷完善學習培訓的長效機制，推進審計機關的全面建設。

第一季度審計局工作總結 篇2

今年第一季度，我局在區委、區政府和市審計局的領導下，堅持“質量”與“創新”，完成或超額完成區20xx年重點工作責任制和區政府量化考覈第一季度進度任務。第一季度完成審計項目16個，出具審計報告387份，公開審計報告46份(全年量化考覈指標爲公開審計報告80份，第一季度公開10份);完成《羅湖區審計監督規定》的草擬修改工作並報區法制辦審覈(提前完成上半年工作進度任務);開展並完成計算機審計項目2個(全年量化考覈指標爲8個，第一季度2個);每個工程結算、竣工財務決算審計項目都在考覈指標規定的45個工作日內完成。

一、第一季度主要工作

(一)服務社會經濟發展大局，履行審計監督職能。開展20xx年度財政預算執行和其他財政收支情況審計，實行財政預算執行審計與經濟責任審計、大運會專項資金審計、社保資金等專項資金審計相結合，客觀評價宏觀經濟調控措施和財政政策的貫徹落實情況，更好地爲區政府決策和管理服務;開展20xx年度稅收徵管情況審計工作，通過稅收徵管審計促進地稅部門完善綜合治稅機制,更好地發揮稅收對促進經濟發展方式轉變的政策扶持作用;強化政府投資項目審計，對保障性住房等重點項目進行全過程跟蹤審計，第一季度累計審計政府投資金額70099.94萬元，審定金額61213.50萬元，覈減金額8886.44萬元;配合區級換屆，完成經濟責任審計項目4個;開展對4個單位的部門預算審計;根據市審計局的統籌安排，開展大運資金審計;積極配合市審計局對我區社保資金審計和部分區領導經濟責任審計工作。

(二)創新審計管理，提高審計質量。一是創新我區政府投資審計管理工作，提升審計效能。本着“提速提效”的目標，改革政府投資審計計劃管理，實行政府投資項目預算、結算、竣工財務決算一體化審計，規範、簡化審計工作流程，形成政府投資項目審計相關制度和工作指南。二是強化審計項目質量管理。加強對審計項目的內部審理，定期通報審理髮現的問題，強化質量控制;與區紀委監察部門協調合作，根據新修訂的審計法規規定，對區行政監察審計子系統建設進行調整完善，進一步提升審計質量和實效;深化市區兩級審計管理系統(OA)的應用，實現審計業務文書在區審計局內部和市區兩級審計機關之間的無紙化傳輸管理，提高辦公效率。

(三)以機關作風建設爲抓手，提高審計隊伍綜合素質。加強機關作風建設，把“講政治、顧大局、守紀律”作爲隊伍建設的重要內容，加強思想政治教育，嚴格工作紀律，積極開展的基層組織建設年活動，完成黨支部換屆選舉，本支部分類定級測評結果爲“好”。強化審計過程中的廉政風險防控，認真落實審前公示、廉政建設反饋和審計組廉政建設責任制等廉政制度，規範審計執法行爲。加強業務培訓，不斷加強計算機審計、績效審計等現代審計技術方法的培訓和實戰運用，提升審計人員業務素質和審計工作水平。

二、下一步工作計劃

(一)履行職責，確保審計項目計劃和相關責任制的落實。全力落實區重要工作責任制、黨風廉政建設責任制分工等，完成區政府量化考覈指標、年度審計項目計劃、績效考覈指標。加強對建設工程、政府採購、重大資金等領域的審計和監督，當好公共財政“衛士”。在審計任務重、人員不足的情況下，克服各種困難，進一步轉變思維方式和工作方式，抓好審計任務的落實，全力完成財政預算執行審計、大運資金審計、績效審計等重點項目並向區人大常委會作財政預算執行審計、績效審計工作專題報告，提速提效完成政府投資項目審計和經濟責任審計任務，積極推動我區健全經濟責任審計聯席會議機構人員和相關工作制度，認真開展財務收支審計、審計調查和上級交辦的其他任務。

(二)科學管理，全力推進依法審計和廉潔審計。強化制度建設，及時完成《羅湖區審計監督規定》的制訂工作，並嚴格貫徹執行;對我局相關規章制度進行整理修訂和彙編成冊，建立健全一整套規範有序的審計業務程序和機關內部辦事程序，爲依法審計和廉潔審計提供製度保障;加強審計專業化建設，開展審計業務培訓，鼓勵理論創新，將審計論文成果彙編成冊供交流學習，全力提升審計隊伍素質。

第一季度審計局工作總結 篇3

一季度，我局在市委、政府領導下，充分發揮審計在黨和國家監督體系中的重要作用，服務國家和地方改革發展大局。共完成審計項目12個，提交審計報告、信息12篇，提出合理化審計意見建議28條。

一、審計項目開展情況

(一)財政預決算審計

開展市本級20xx年預算執行及決算草案審計。

(二)政府投資建設項目審計

1.完成了交通大街給水管網改造等6個項目竣工決算審計。對中學教育基地、北環路網排水板涵工程等進行跟蹤審計。

(三)經濟責任審計

按照組織部通知要求，完成對6名鄉局級主要領導幹部經濟責任審計。

(四)上級機關交辦任務

按照上級審計機關要求，抽調5名業務骨幹赴廊坊、邢臺及滄州市參加審計。

二、下一步審計工作安排

以促進全市經濟發展爲目標，進一步加大審計力度，依法履行審計監督職責，主要做好以下幾方面的工作。

(一)做好國家重大政策落實情況跟蹤審計、地下水壓採等審計工作。

(二)繼續開展20xx年市本級預算執行及決算草案審計工作。

(三)加大政府投資建設項目跟蹤審計及竣工決算審計力度，節省建設項目資金。

(四)完成鄉鎮財政決算審計、行政事業單位財務收支審計及鄉局級主要領導幹部任期經濟責任審計。

(五)完成上級審計機關和市委市政府交辦的各項審計任務。

第一季度審計局工作總結 篇4

三季度中，在區委、區政府的正確領導下，單位認真組織學習貫徹落實黨的xx大精神，務實工作作風，加強自身學習，堅持"依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實"的審計工作方針，較好的完成了各項工作任務，圓滿地達到了工作目標。現將本季度個人工作情況總結匯報如下：

一、加強學習，培養提高自身綜合素質。

加強學習，加強自身的思想道德建設，樹立自尊、自信、自立、自強的意識，在實際工作中端正思想，堅定信念，牢固樹立黨的觀念、政治觀念、大局觀念和羣衆觀念，始終保持忠於黨、忠於祖國、忠於人民的政治本色;嚴格遵守各項規章制度;尊敬領導、團結同事，爲人真誠、人際關係和諧融洽，從不鬧無原則的糾紛，規範自己的言行，毫不鬆懈地培養自己的綜合素質和能力，做一個合格的新時代審計人員。

二、強化業務技能，創造業務佳績。

在日常工作中，我深切地體會到，審計工作是一項專業性、實踐性、藝術性很強的工作。尤其面對今天這樣愈來愈複雜的經濟結構與審計環境、愈來愈高的審計執法要求和社會對審計的期望以及愈來愈深入發展的審計質量要求與技術更新。要想把審計工作做好，獲得較好的成果，不僅要有較好的品格，而且需要過硬的業務本領。做爲一名基層的審計人員，加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法。爲此我在加強自身學習、提高自身綜合素質的同時，與全局工作人員探討牢牢把握解決突出問題、典型問題及把推動"精品工程"主題擺到重要位置，以身作則，從自身做起，文章來源於中國演講網把理論知識與解決問題緊密結合、統籌安排、交叉進行，不斷提高業務技能;其次，加強自身修養，提高綜合素質，既要有廣博的理論知識和精通的審計專業知識，還要有嫺熟的業務技能和良好的心理素質，提高從宏觀角度分析、解決問題的能力，爭創優秀的工作業績。11月，我參加了省審計廳組織的ao現場審計系統培訓並全部通過了考試，取得了良好的學習效果，明季度我將在預算執行審計及其他個別項目中繼續探索開展ao現場審計，將這次的學習成果轉化爲實實在在的審計效果，繼續推進我局的計算機審計能力。

三、履行職責，圓滿完成各項工作任務。

第三季度來，爲適應經濟責任審計發展形勢的需要，進一步規範和深化經濟責任審計工作，我不僅參與制定了《安陽市北關區領導幹部離任經濟事項交接辦法》等經濟責任審計制度，並參與指導完善了民航路街道辦事處老主任離任、新主任接任等多個單位領導離任現場交接手續。圓滿完成局安排的本級財政預算執行情況及財政決算審計、燈塔路街道辦事處書記、主任，統計局局長的任中經濟責任審計，地稅局徵收的房產稅和土地使用稅等稅種徵收管理情況審計和豆腐營街道辦事處財務收支審計等五項審計任務;市局交給的計劃生育資金審計、排污費徵收管理使用情況審計、農村良種補貼農業機械購置補貼撥付管理髮放和使用情況審計、病蟲害防治資金審計、農村勞動力轉移培訓及"陽光工程"等六項專項資金的審計，和質量技術監督局的財務收支等共計七項審計任務。

參與北關區房屋建設綜合開發公司資產負債審計，並數次參與深入基層調查，對西彰澗和杏花村村民上訪案件中所提出的財務問題進行了有針對性的村級財務收支全面審計及審計調查，並配合區紀委、區信訪局、彰北辦事處多次下基層爲信訪人解惑答疑，爲黨委政府查清事實真相、正確決策處理等提供了第一手資料。出具審計報告11篇，查出違規金額高達500多萬元。並針對財務管理等方面存在的問題提出合理化建議30條。

(一)完善制度建設。

北關區審計局爲進一步規範領導幹部經濟責任審計工作，增強審計效率，促進領導幹部落實科學發展觀，樹立正確政績觀，全面履行職責，參與制訂並下發了《關於印發安陽市北關區經濟責任審計制度的通知》文件。其中一是《安陽市北關區經濟責任審計工作聯席會議制度》，二是《安陽市北關區經濟責任審計公示及審計結果公告制度(試行)》，三是《安陽市北關區經濟責任審計結果運用辦法(試行)》。

參與擬定了《北關區黨政領導幹部任期經濟責任審計暫行辦法》、《北關區黨政領導幹部任期經濟責任審計暫行辦法實施細則》、《北關區經濟責任審計操作規程》、《北關區經濟責任審計辦公室工作制度》等一系列的制度。參與制訂並下發了《關於印發安陽市北關區領導幹部離任經濟責任事項交接辦法的通知》文件。根據辦法規定，目前已完成了20個單位29名科級領導幹部離任經濟責任事項的交接工作。該《通知》制定了規範詳細的《領導幹部離任經濟責任事項交接辦法》《北關區領導幹部離任經濟責任事項交接表》等近十項有、關經濟責任交接表格。

對機關領導幹部離任時經濟責任交接的主要事項、內容、文章來源於中國演講網方法和交接手續作了明確規定，進一步界定和規範了領導幹部離任的經濟責任，爲組織和人事部門的幹部任用提供參考依據。參與制訂並下發了《區紀委、區委組織部、區監察局、區審計局、區財政局、區物價局關於開展財務專項檢查工作的通知》。這些制度的建立，將有效的加強區各有關部門在經濟責任審計工作中的協調配合，提高經濟責任審計工作質量、規範黨政領導幹部任期經濟責任審計結果運用，使區經濟責任審計工作逐步納入制度化、規範化的軌道。

(二)開拓思路，積極探索。

1、牢固樹立"精品工程"意識。

工作中嚴格依照法定的審計程序，嚴格執行各項審計規範和準則，嚴格根據法律法規進行處理。在確保程序、規避風險的基礎上，創新工作思路，探索工作方法，積極開展計算機聯網審計，有步驟有計劃有重點的開展工作。從審計方案的制訂、審計實施過程的操作、審計證據的取得、審計報告的編寫、審計結論文書的草擬到審計決定的執行落實等都再三把關，並定期向上級領導彙報審計進展情況，並與上級及同事實現信息資源共享，確保高效率、高質量的完成審計任務。

2、規避風險、確保質量，着重控制審計環節總體規劃。

爲實現市局提出的"兩個完善、兩個提高、一個探索"的審計信息化建設工作目標，探索計算機審計的新路子、新方法，我對審前準備、編制審計實施方案、出具審計報告、檢查審計結論等審計工作每個環節逐一進行了細化和明確。第三季度我在財政、計生、地稅等項目的審計中運用了計算機審計，有效縮短了審計週期，提高了工作效率，爲順利開展審計工作奠定堅實的基礎。充分開展審前調查。重視對被審計單位的瞭解，爲此我設計了《審前調查表》、《內控制度測試表》、《經濟決策會議一覽表》、《單位收支明細表》等十一種單位、人員基本情況及專項經費收支等調查表格，對取得的審前資料進行初步分析性複覈，關注資料間的關係和異常波動，分析確定被審計單位財政、財務收支及其有關活動中可能存在的重要問題和線索，確定審計重點。

注重分析。中國演講網，因爲專業，所以精彩!審計評價既是具體審計項目質量的集中體現，又是對審計工作質量的檢閱，着重評價人的因素對於相關經濟活動的影響，不但事關被審計人的利益，而且關係到部門利益和黨的幹部政策。因此，我本着慎重、負責的態度根據被審計人任職期間範圍履行職責的情況，對已經收集到的證據，緊緊圍繞經濟責任進行分析，歸納總結，做出實事求是、客觀公正的評價。評價時，依照審計規範評價準則和經濟責任審計實施辦法規定的評價內容做出評價建議，提出審計意見。不對審計過程中未涉及的事項，不對證據不足、評價依據或標準不明確的事項進行評價。

(三)注重審計調查研究。

通過審計調查，揭示問題，分析原因，提出在體制改革，完善制度，加強管理，健全機制等方面的建議，爲黨政領導宏觀決策服務。我參與撰寫的論文《對國小教育經費現狀的思考》發表在第十一期的國家發行刊物《中州審計》上;我參與撰寫的論文《北關區經濟責任審計建議》獲得市審計局優秀論文獎;參與撰寫的《區辦事處財務管理存在的問題及對策》審計調研報告，爲我區領導決策提供參考依據。

(四)努力學習、鑽研業務，做好領導助手。

在審計局工作的日子裏，我深刻認識到審計工作性質的重要性，都同樣需要認真、細緻、精確及嚴謹的工作態度。注重把好廉政關，把廉政作爲對自己的基本要求,堅決執行黨風廉政建設責任制，遵守中央關於黨政領導幹部廉潔自律的規定，築牢拒腐防變思想防線。平時能夠虛心向身邊的同事及前輩請教，做到多看、多問、多思考，努力使自己在最短的時間內勝任各種工作環境和內容。對工作積極主動，嚴格把關，一絲不苟，努力完成領導交辦的每一項工作。在繁多的工作中，分清主次科學安排，按時、按質、按量完成任務，同時配合其他科室做好各項文字寫作和文件、信息報送工作。

四、存在的問題及明季度發展方向。

通過本季度工作，進一步提高了思想政治素質，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，強化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴謹樸實的良好作風。回顧第三季度來的工作成績，是領導大力支持和熱情幫助的結果，是同志共同努力的結果，在總結成績的同時，我也看到自己的缺點和不足，主要是還需進一步加強學習，努力提高自己的政治理論和政策水平，注重綜合分析力度、提出有針對性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。 以上就是本季度個人工作情況總結報告，不當之處還請上級領導批評指正。

第一季度審計局工作總結 篇5

20xx年是全面貫徹落實黨的xx大確定的各項目標任務的起步之年，系統也面臨職能整合調整的壓力。中央的規定及省委省政府出臺的規範政府部門行爲的規定，都將切實地影響預算的執行和財務成果的反映。現將季度工作總結如下：

一、 思想方面。

爲凝聚人心，激發動力，市局黨委在年初組織開展了“強責任、轉作風、重實幹、求實效”爲主題的新春教育周活動，聆聽了市委黨校x教授所作的黨的xx大的體會講座，觀看了警示教育片，還去現場實地參觀了國家級檢測試驗科研基地建設工地，多樣的教育形式，豐富的教育內容，提高了認識，開闊了眼界，振奮了精神，既爲局黨委提出的工作目標、工作思路倍感振奮，又對照工作目標深刻反思自身的不足，爲今年的工作在思想上做好充分的準備。

二、 工作方面。

四季度在完成日常工作的同時，重點開展了財務決算報表編制、監督抽查經費績效預評、系統財務內審等工作：

(一) 完成財務年報編制工作。

財務年報是財政部門瞭解預算執行情況和各項重要支出數據的基礎性資料，並且隨着國庫集中支付、財務集中核算等財政監管體系的確立，財政部門對單位財務年報的編報提出了更高的要求。我能克服時間緊、工作量大等困難，在完成三個單位財務年報編制工作的同時，指導下屬兩院及時完成編報工作。

(二) 監督抽查經費績效預評工作。

績效預評是財政部門對預算安排資金事先進行覈實的經費評審工作，相比以評定等次爲目標的事後評價工作，績效預評可根據評審情況直接削減項目預算資金。監督抽查是我局履行職能最重要的監管手段，也是多年來財政部門確定的經費保障重點項目，圍繞監督抽查計劃的實施、項目資金的使用，我局制定了比較完整的制度體系，在歷年財政績效評價中均得到了90以上的高分。

爲使今年的績效預評得到順利開展，我與業務處室一起做了大量的準備工作，並隨着評審小組的兩次現場覈查，又及時提供了評審所需的證明材料。評審意見下達後，及時起草了反饋意見。因財政從本身利益出發需要覈減預算經費，而我局監督抽查經費項目各項依據又較爲充分，這項牽扯了我太多精力的評審工作到目前爲止還未有最終結果。

(三) 全市系統內部審計工作。

系統內部審計已開展了八年，與以往聘請審計專家不同，今年是系統利用自身力量獨立開展內審的第一年。由於時間較緊，內審成員又從未正式涉及過審計業務，因此現場審計結束後，我負責的核實數據、出具報告等後續工作量非常大。目前相關工作還在穿插進行中。

(四) 做好節能降耗相關統計工作。

節能降耗是加強能源利用，緩解環境壓力，推動經濟健康發展的有效措施，各級政府都將節能降耗作爲硬指標落實到各部門的考覈目標。我局節能降耗工作主要由辦公室負責，我着重做好水、電、汽油等耗用量的臺賬登記工作，發現異常數據，及時通報管理部門覈實，減少浪費現象。

四季度完成了20xx年能耗考覈表的填報，通過日常控制，我局順利達到20xx年度能耗考覈目標。日前，考覈組已對我局進行了實地考查，我局有望再次被評爲節能降耗先進單位。四季度工作總體還算順利，但監督抽查經費績效預評和系統內審工作化費時間過多，影響了日常工作的開展效率，這兩項工作涉及相關人員的組織、協調，暴露自身統籌能力、管理能力的薄弱和不足，需在日常工作中加強思考，在下季度加以改進。

第一季度審計局工作總結 篇6

根據年度審計計劃安排，內審部於20xx年xx月號至xx月xx日對公司存貨管理進行了審計。

一、審計概況

審計依據：財政部《會計法》、《內部會計控制規範》等有關規定。 審計項目：存貨管理審計。

審計範圍：倉儲管理的制度完備性和嚴密性;原材料入庫、在產品和原材料的出庫、在產品和產成品的入庫、產成品出庫的合規性和準確性;貨品賬目和盤點;殘次冷背存貨的管理情況;存貨保安情況。

審查程序和方法：(1)檢查倉儲管理的相關制度文檔。(2)抽查原材料、在產品和產成品的出入庫記錄。(3)訪談倉儲管理相關人員，瞭解內控制度嚴密性和相關制度的執行情況。(4)會同倉儲主管人員、財務人員盤點存貨庫存。(5)實地考察和訪談相結合，檢查存貨保安情況。

二、審計評論

經過審計，我們有如下結論：

可以看出，我單位在存貨管理方面具有以下特點：一是制度建設比較健全。對照財務部下發的《內部會計控制規範》，我單位的存貨管理制度的建設具有很強的實用性和科學性。二是內部控制系統比較完整。對倉儲管理人員的配備比較科學合理，不相容崗位的倉儲人員實現了分離。

審計中發現了一些問題，但這些問題極少是因爲倉儲管理制度沒有涵蓋，原因如下：一是實際工作中不可避免會出現的偏差;二是部分倉儲管理人員對制度的執行還存在不到位的現象，出現的問題只要認真對待是完全可以避免的。

在現場審計過程中大多數問題已與相關人員進行了溝通，並提出了整改建議，公司生產部領導及生產部倉庫管理組上下高度重視，這些問題正在積極整改過程中。

三、審計結果及建議

1、審計結果：

(1)實際材料出庫過程中，存在部分倉庫管理員在未履行全部手續後就出庫的情況，儘管事後進行了補記錄。

(2)20xx年xx月xx日，半成品倉BOS-330主板出庫記錄和車間領用記錄不符，出庫記錄少了5套。經瞭解，是由於車間第二次補領5套後，倉庫管理員沒有予以記錄。

(3)20xx年xx月xx日，成品倉有一批電控鎖(32把)入庫未記錄。

(4)經過盤點，半成品倉、成品倉的賬實基本相符，但原材料倉的接線端子、電阻的數量出現合理範圍外的損耗。經瞭解是出貨時計量不夠精確，只是憑經驗的眼看估數。

(5)部分倉庫管理員的安全意識不強，對倉庫保管的安全知識回答不正確。

2、審計建議：

(1)關於倉儲管理制度執行

加強對倉儲工作人員的教育，並建議將制度執行情況和業績考覈掛鉤，強化公司倉儲管理制度的執行力度。

(2)材料出入庫一定要嚴格按照流程，避免漏記、錯記，原材料出庫

要準確計數，不要因爲麻煩而目測計數。

(3)加強對倉庫管理人員的安全知識教育，強化倉庫管理人員的安全意識。

四、其他說明

因限於此次存貨管理審計的重點、範圍，審計工作無法觸及所有方面。審計方法以抽樣爲原則，因此在報告中未必揭示所有問題。

以上報告送呈董事會審計委員會審閱。