國小財務自查報告十篇

國小財務自查報告 篇1

爲貫徹無爲縣教育局無教計[xx年度第二學期及xx年度第一學期財務管理情況，進行了認真的專項檢查，現將檢查情況報告如下：

一、領導高度重視，財務人員工作認真

1、學校沒有專門的財務辦公室，由一名教師兼職，任財務報賬員，財務資料櫃1個。

2、校長經常詢問財務運行情況和聽取財務工作彙報，及時調整財務支出。

3、財務報賬員認真地學習專業理論知識，虛心地請教有經驗的專門財務人員，能按照《中小財務制度》的有關財經規定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數據真實。

4、財務人員能對當天發生的業務，當天登記入賬，現金和存款日記帳做到日清日結。並根據各項資金的性質，嚴格做到專款專用。

二、強化學校收費行爲的管理

1、嚴格執行“一證、兩公開、三統一”的收費管理制度。一證，學校憑物價部門的《中國小收費許可證》收費；兩公開，公開收費項目，公開收費標準，每學期開學報名時將教育局發的《學校收費項目及標準一覽表》張貼於校門口，接受師生和學生家長的監督；三統一，統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門印製的收費（收款）票據。經過學校自查，未發現自立收費項目、提高收費標準現象。

2、認真落實貧困生減免款及退費工作。每學期開學時將貧困生名單張貼於學校公示欄內，不收其書本費。

三、加強有限資金的管理，保證學校正常運行

1、每季度將收取的資金及時全額存入覈算中心的賬戶上。堅決杜絕坐收坐支，嚴格執行了“收支兩條線”。

2、每學期開學初制定財務工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學的投入。各項收入做到心中有數，堅持做到了“量入爲出，以收定支，略有節餘。”

3、學校成立了理財小組，定期檢驗監督財務運行情況，大項支出經校委會研究決定。

四、加大固定資產管理工作力度

1、制定了健全的固定資產管理制度，對固定資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規定。

2、所有固定資產全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成固定資產流失。

此次自查工作中學校領導高度重視，以《無爲縣義務教育階段中國小公用經費開支情況抽查表》爲依據進行全面自查，通過自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性，今後我們要規範基礎管理，強化經費監督，深化服務內涵，紮紮實實地把財務管理各項工作落到實處。

國小財務自查報告 篇2

爲深入貫徹落實國家、省、市關於治理中國小亂收費問題的指示精神，進一步規範中國小收費行爲，加強財務監督和管理，嚴肅財經紀律，提高學校資金使用效益，促進我校教育教學事業健康發展，對我校財務管理情況自查如下：一、強化學校收費行爲的管理

1、嚴格執行“一證、一卡、一單、兩公開、四統一”的收費管理制度。一證，學校憑物價部門的《中國小收費許可證》收費；一卡，學生憑《中國小收費公開卡》繳費；一單，學校憑《收費結算清單》與學生結算；兩公開，公開收費標準，公開收費的使用情況；四統一，統一收費時間，統一收費項目，統一收費標準，統一使用財政部門印製的收費票據。經過學校自查，無發現自立收費項目、提高收費標準、卡外收費現象。

2、學校認真實行收費公開制度。學校收費前，能通過校務公開欄、宣傳欄、廣播等形式，將收費政策、項目、標準在校外公示，接受師生和學生家長的監督。

3、進校書刊都能按教育局審定的用書目錄徵訂，學校所定的課本目錄都由上級教育主管部門審批後，在由新華書店徵訂，除教材以外的其他書刊，堅持學生自願的原則，無強制向學生攤派或變相攤派學習輔導資料及其它用品現象。

4、學生參加平安保險，堅持自願的原則，沒有硬性規定學生必須統一着裝穿校服，沒有強行安排學生統一購買學習生活用品。二加強對中國小收費資金的管理，保證學校日常開支順利進行。

國小財務自查報告 篇3

20xx年，財務部在市公司黨委、總經理室的正確領導下，在兄弟部門和各經營單位的大力支持與配合下，緊緊圍繞總經理室“優質強盛精緻精銳”的經營思路開展財務工作，始終堅持以降低費用成本、提高經濟效益爲中心，以達成公司年度各項財務預算爲目標，通過部門全體員工共同努力與協作，較好地履行了部門職能，取得了一定的成績。

爲了能夠很好的總結過去，計劃未來，現對20xx年度財務工作和20xx年度的工作打算做如下總結與彙報：

一、20xx年度財務工作情況

1、調優績效考覈辦法，引導公司業務積極均衡發展。

在今年的績效考覈辦法中，逐步體現考覈指標簡化、考覈內容統一、經營策略豐富的效益考覈指導思想。一是以預算指標爲基礎，以計劃的執行情況爲考覈依據，以總保費、個險首年期交、十年期及以上期交、中介代理期交、短期險等五項主要指標爲考覈對象；二是增列精算指標考覈，利用精算數據考覈，引導經營的穩定和效益理念；三是對期交首年、十年期交以及意外險業務進行一定條件下的獎勵，以引導經營單位加大期交、十年期交以及意外險等效益性業務的拓展力度，加快業務結構調整轉型。爲了能夠使效益最大化十月份經過市公司總經理室的研究對短期險的賠款支出也制訂了相應措施考覈措施以加強公司對短期險業務支出的控制，從而實現減少業務支出控制業務成本的目的。

2、夯實會計基礎工作，努力提高財務工作質量。

財務部門每天都離不開資金的收付與財務報賬、記賬工作，這是財務部最平常最繁重的工作。隨着業務的不斷增長，賬務處理的工作量也越來越大。爲了保證做到日清月結和提高工作質量，我部門一是以公司開展的治本抓源頭爲契機，組織部門員工排查風險點，通過排查，財務部共查找出10大項工作中容易出現問題或出現差錯的地方作爲風險點，針對風險點我們制定了《治本抓源頭責任制崗位責任》，並提出相關控制要求和處罰措施，在控制風險的同時工作質量也得到了進一步的提高；二是以模擬404檢查爲重點，對財務部各項工作流程進行了重新疏理，通過組織員工對流程學習，使大家進一步熟悉404的要求，在瞭解了404要求後又對20xx年發生的財務收支行爲與404要求進行對照檢查、整改，通過以上兩項工作，財務質量較以前有了明顯進步。

3、積極組織模擬404項目遵循工作。

按照工作計劃，4月下旬在省公司內控合規部的配合下從各地市公司抽調了部分法律合規崗人員對我公司進行了404項目模擬測試工作，通過測試把我公司在業務流程和財務流程這兩個主要方面所存在的問題充分的加以曝露，從而促使我公司有針對性的對相關的管理制度加以完善、對操作流程加以規範，最終避免造成制度上的設計缺陷，提高了我公司的風險管理能力，強化了我公司404條款遵循以及內部控制等工作，從源頭抓好依法合規經營的各項工作。

4、加大資產管理力度，優化系統資源配置，提高資產使用效率。

對於股份公司的資產管理一方面是通過財務系統升級，啓用了全國系統固定資產的電子化模塊管理，提高了資產覈算的效率。另一方面我部門配合綜合管理部對全轄的固定資產進行了一次全面的清理，同時規範了資產日常的管理流程，使資產的採購和使用逐步走向規範化管理。加強固定資產的效益化管理，通過出租盤活現有資產、逐步調整資產佈局，優化資產質量。注重財務管理，採取有效措施，不斷提高資產管理水平。

集團公司資產屬於股份公司代管的資產，今年爲了能夠更好的管理好這部分資產，集團總公司成立了國壽投資控股公司，並就股份公司代管的資產與業務進行了多次的清查與整頓，爲了能夠做好相關工作我部門組織人力對代爲管理處的集團公司資產與業務進行了全面的清查與整改，並如實向上級公司上報了清查與整改的結果，爲進一步管理好集團資產及業務打下了基礎。

5、強化全面預算制管理，確保財務預算收支計劃的順利執行。

根據公司發展的目標，年初財務部對省公司下達的各項財務指標進行了合理的測算，親將省公司的財務預算指標編制到了各基層單位。在預算計劃的執行過程中，嚴格按月提供財務預算指標的執行情況，並就主要財務事項作出分析、判斷和預測，充分利用財務信息及時總結經營中取得的成績和存在的不足，提出進一步的改進意見和建議，爲基層公司適時採取有力的措施，保證預算的順利實施提供可靠的財務依據。強化費用成本覈算，降低財務經營風險。二季度根據工作需要重新修正了大額費用報批制，出臺了加強財務管理的通知，豐富了預算內容，細化了預算指標，嚴肅了預算制度，嚴格控制了預算外支出項目；三季度末及四季度中旬市公司總經理室充分考慮各經營單位的實際情況，針對各經營單位的財務狀況分別對各經營單位給予了財務扶持，在考慮實現全轄財務指標的前提下全力支持各經營單位的業務發展，爲全面達成預算指標奠定了基礎。

6、強化資金集中管理，降低財務資金風險。

通過嚴格財務收、支兩條線管理制度，有效地規範公司的業務經營行爲；減少了業務經營中的資金佔用，有效降低財務資金管理風險，及時、迅速集中了大量的資金。今年以來已集中上劃資金1.29億元，累計上劃資金10.32億元。爲上級公司合理、有效開展資金運用，提高公司的經營收益提供了一定的財務資源。在週轉金限額管理上，堅持少劃多頻的原則，儘可能減少資金的在途時間和沉澱時間，從全年的考覈結果來看取得了良好效果。

二、20xx年度財務工作中存在的問題

在取得成績的同時我部門也發現了工作中存在的一些問題，歸納起來主要有以下四個方面：

1、部門專業技能的學習與培訓沒有形成計劃

隨着會計電算系統的不斷更新與完善以及新會計準則的啓用，目前的會計覈算工作對現有財務人員提出了更高的要求，爲了能夠適應這一要求，努力做好本崗位的各項工作，這就要求我們要不斷的學習以及開展各種形式的崗位技能培訓，只有這樣才能滿足日常工作的需要。因此我部門準備在下半年開展有針對性的培訓，主要從新會計準則、公司的會計制度等方面着手，力爭在較短的時間內使部門員工的業務水平有所提高。另一方面也要求員工開展多種形式的自學從而提高自身的綜合素質。

2、會計的基礎工作還有待進一步加強

由於自20xx年9月份已來總省公司就在不斷的對財務覈算系統及程序進行改造和更新，再加上20xx年的年終決算工作是在新系統不穩定的基礎上進行的，因此難度較大，同時上級公司對於決算的及時、準確的要求卻並沒有降低；另一方面自20xx年1月1日起啓用了新的會計準則，對會計覈算工作又提出了全新的要求。因此會計的基礎性工作，如：會計憑證的裝訂、會計檔案的歸集等工作被程序更換、會計的基礎性覈算這些繁雜的事務所擔誤。11月份財務省級集中管理後省司財務管理中心要求各地市公司將7-10月份的會計憑證送至省公司統一管理，我公司財務部爲了能夠按時完成此項工作進行了突擊處理，但在突擊處理過程中由於與省公司的兩金清理工作在時間上存在衝突導致兩金清理工作沒有在市公司總經理室要求的時限內完成，影響了市公司總經理室的工作佈署。

3、財務管理的水平還需進一步提高

隨着電算化水不的不斷提高，如今的會計覈算已基本脫離了手工操作，取而代之的是會計覈算系統和電子表格，從效率上來說速度明顯提高，從準確性來說電子表格的運用大大提高了計算的準確程度，但隨之而來的問題是對“人”的要求也越來越高，由於是電算化管理對財會人員的要求已不單單是懂得財務知識，同時也要求財會人員懂得電腦的常規操作。目前我部門現有財會人員當中只有60%的人學的是財會專業，部門的專業化水平並不高，另一方面現有人員對電腦知識的掌握程度也不是很高，還不能完全滿足會計覈算和財務管理的要求，再加之會計覈算系統和會計準則都比以往有了較大的變化，因此財會人員又處在了一個新起點，對財務管理方面又提出了新的要求。

4、人員隊伍及素質有待進一步加強

以公司目前財務人員的現狀來說，還不能滿足目前新形勢下的財務工作需求。首先從人員隊伍來說，目前我市公司現有財務人員11名，其中兩人被省公司財管中心借用，四人爲各經營單位派駐會計，五人爲市公司財務會計部人員。按照省公司財務集中管理的相關文件要求，縣支公司派駐會計應爲兩至三人，市公司財務會計部應爲六至八人，省公司借用人員回來後我部門財務工作人員已能滿足管理工作要求。俗話說“鐵打的營盤流水的兵”，雖然各經營單位財務人員目前能夠滿足現狀，但無法施行崗位輪換，同時也無法實現合理的人才儲備，給財務工作的長期穩定及健康發展帶來了一定風險。

三、20xx年度財務工作打算

針對20xx年財務工作回顧中找出的的不足以及存在的問題，結合公司整體的發展與管理以及財務省級集中管理後對地市公司財務管理工作提出的新要求，我部門擬從以下幾個方面做好20xx年的各項財務工作：

1、做好20xx年的會計決算工作；

由於財務省級集中管理後許多財務工作已由原來的市公司操作轉爲省公司財管中心操作，由此帶來了很多不利因素，主要有

2、做好各項財務覈算的具體工作；這項工作是貫穿全年的一項工作，只要公司在運轉就有會計活動產生也就要進行相應的核算工作，雖然這項工作是比較機械、比較枯燥的但卻是非常重要的，因爲所有的財務數據、考覈依據、決策依據都來源於這些最基礎的工作，因此做好此項工作就如同高樓的地基一樣重要。

3、做好各項會計基礎工作；

這裏所說的會計基礎工作是狹義的，主要是財會工作中最基礎性的工作，即：憑證裝訂、檔案歸集等工作，目前我部門的這項工作還落後於會計覈算的進度，因此我部門將開展突擊整理，努力使會計基礎性工作與會計覈算工作同步。

4、做好本部門員工的學習、培訓工作；

隨着會計電算化覈算水平的不斷提高以及新會計準則的實施，目前的會計覈算工作對財會人員提出了新的要求，爲了能夠儘快適應這些要求並且能夠更好的做好會計覈算工作，我部門在下半年乃至以後的工作中將不斷要求部門員工學習好本崗位的專業技能並加以考覈，同時也會不定期的組織有針對性的培訓，從而提高我部門的員工素質及整體覈算水平。

5、做好20xx年度各項考覈指標的測算，爲年度覈算做好準備；

爲了能夠爲公司決策層提供及時準確的決策依據，我部門將及時對公司的各項經營指標進行監測，保證各項財務指標的準確性，及時反饋財務信息使公司總經理室能夠及時調整經營思路並做出正確的決策，從而爲全面完成全年各項預算指標奠定基礎，同時也爲會計的年度決算做好前期的準備工作。

國小財務自查報告 篇4

我市行政事業單位的財務大檢查工作，按照國務院和市人民政府的部署，於一九八三年九月底十月初全面展開，到目前爲止，市屬各單位和各區、縣分別進行了自查，各級財政、審計部門和主管部門還組織力量，進行了重點檢查。這次檢查涉及到市屬部門、各區、縣和兩千多個基層單位。據不完全統計，其中有70％左右的單位存在着不同程度的違反財經紀律問題，違紀金額達三百二十萬元。

在這次檢查中，多數單位態度是積極的，不少單位的領導親自主持研究部署，發動羣衆，分析財務管理和收支中的問題，並組織財會部門深入基層進行檢查，並及時提出處理意見。市教育局除發動所屬單位自查外，財務部門還對所屬單位全部進行了檢查，工作比較深入。但是也有少數單位進展緩慢，工作被動，敷衍塞責，個別單位甚至弄虛作假，欺上瞞下。現在，各單位正在整理彙總自查情況和進行處理工作。從檢查的結果看，行政事業單位的財務管理工作主流是好的。但是，由於管理水平還不適應形勢發展的需要，加之不正之風的影響，違反財經紀律的現象仍不斷出現，有些情況還比較嚴重。主要表現是：

一、以種種手段化公爲私或者損公肥私。近幾年，事業經費雖然比較緊張，但有關方面還是儘可能的擠出了一些錢，舉辦了一些羣衆急需的事業。但有些單位卻把這些事業作爲謀利手段。如：國小辦學前班本來是利用多餘的人員和設備開展學前教育，併爲羣衆解決後顧之憂的好措施，但有些學校卻將此辦成了“集體班”，按集體幼兒園的標準收費，增加的收費要家長向單位報銷；國辦幼兒園出現了“議價班”；體育場出現了私分旱冰場收入；有些市政工程隊把工程款存到街道服務隊，然後套取現金，街道服務隊從中提取1－5％的手續費，工程隊將所餘部分以種種名義分給職工。

二、濫發衣料、工作服。有的單位自行提高了發放工作服的標準、質量；有的單位根本不應發放工作服，卻私自發了化纖服裝或毛料服裝，塘沽區有十二所幼兒園所，在市人民政府關於檢查處理濫發服裝的文件發佈以後，搶發了毛料服裝。據初步統計，有九十五個行政事業單位違反規定發放了衣料、服裝，共開支五十一萬元。其中有和平區教育系統的四十個單位，開支十四萬多元。

三、巧立名目，濫發獎金、補助、津貼、實物。行政事業單位的獎金髮放辦法，市人民政府已有明確規定，但有些單位不按規定執行，巧立名目發放各種獎金、補助、津貼、實物。如：寒假獎、暑假獎、學期獎、節日獎、子女教育補助、崗位津貼、計劃生育手術補助等。有的單位以收入不入帳或造假帳的辦法私分公款。有的中學把行政預算的福利基金多次轉給工會，然後以工會活動費的名義分給職工。發放實物的品種也很多，如躺椅、電鍍椅、棉大衣、雨衣、蚊帳、鋁鍋、保溫瓶、書包、茶葉、醬牛肉、燻雞、小肚、火腿腸、奶粉、罐頭等。亂髮實物的資金來源，主要是勤工儉學收入，辦業餘學校、補習班的學雜費收入或其他預算外資金。

四、公費旅遊。有的借出差的機會遊山玩水，有的以各種名義外出參觀。據不完全統計，檢查出來的公費旅遊共一千二百多起。河東、南開兩個區所屬十四個單位公費旅遊涉及一千一百八十一人，到過十七個地區。有的還是區領導批准或參加的。漢沽區衛生局組織醫務人員在海濱進行心血管病調查，結束後到薊縣、北戴河旅遊五天。有的單位在組織公費旅遊的同時，對沒有參加旅遊的人員還發了“旅遊補助費”。

五、私設“小錢櫃”。有些單位採取收入不入帳，私自提高收費標準或虛列開支等辦法截留公款。私設“小錢櫃”或以個人名義存入銀行。這類問題在有預算外收入的單位最多。紅橋區一所中學就採取開收據不入帳、不開收據不走帳和隨收隨支等手段，將校辦工廠賣銅灰的業務收入和學校出租教室的住宿費收入、學生賠償費收入，虛列開支私分一萬二千八百多元，以個人名義和儲金會名義分別存入銀行。紅橋區教育局體衛科組織學生透視付給某中學的透視機折舊費，學校則作爲“小錢櫃”，事後以補助的名義私分給職工。

六、亂攤派、亂收費、牟取非法收入。有些單位隨便提高收費標準；有些費用應該統一報銷，卻要由所在單位報銷；國辦學校業餘班隨便提高收費，有的業餘學校一學期收費三十元；借用學校教室，有的一間教室一個月收租金五十元。派出所收治安費；有些醫療部門自費藥品不自費，西於莊衛生院亂開自費藥品，隨便記入醫療費聯單，並私分了蚊香九千盒、衛生紙四千一百卷、紅梅飲四千瓶等自費藥品，共達二萬四千多元。

七、用事業經費搞基本建設。當前，各級行政事業經費比較緊張，各單位也經常反映經費困難，但仍有些單位用經費搞基本建設。市體委用體育經費蓋了職工宿舍；寶坻縣教育局用教育事業費給局裏蓋了辦公室，開支四萬多元。

八、帳目不清、管理混亂。從這次財務大檢查的情況看，基層財務管理力量十分薄弱、帳目不清、管理混亂的現象不是個別的，給違法亂紀甚至貪污盜竊造成了可乘之機。四十二中學校辦工廠五年不記帳；六十五中學有幾筆帳款下落不明，校辦工廠冶煉銅差幾十噸對不上數；市中心婦產科醫院帳款不符，差幾百元，這些混亂現象，有些可能涉及到經濟犯罪問題。

國小財務自查報告 篇5

各區、縣及開發區工會要克服地稅一代收就萬事大吉的思想，充分發揮收繳經費的主動作用，及時掌握基層單位的職工人數、工資總額狀況。針對代收經費過程中存在的問題，採取與稅務局聯合下發催撥通知或與稽查局聯合檢查的方式，督促基層單位足額繳納工會經費，逐步減少收繳經費的盲區。要採取有效措施，加大財政劃撥工會經費工作力度，在調查研究，摸清底數的基礎上，向同級黨委和政府彙報，與同級財政部門進行協調，切實將財政統發工資的行政事業單位的工會經費納入財政預算，力爭全面實現行政事業單位計撥工會經費由財政統一劃撥。

(一)加強領導，爲財務人員履行職責創造條件

各單位領導要切實加強對財務工作的領導，認真研究解決經費收繳、財務管理、資金使用中的重點和難點問題;要對存在的問題，逐一檢查，尋找差距，分析原因，制定措施，限期整改;要充分調動財務人員的用心性和創造性，爲財務人員依法按章履行職責創造條件。

(二)強化財務管理，建立健全工會各項財務制度

制度重在管理，管理重在規範。市總工會財務部已針對檢查中存在的問題，制定了一系列強化區、縣工會財務管理的工作制度。要求各單位逐步聯繫實際建立和完善內部控制制度，建立健全貼合當前工會財務工作實際的相關制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管財。

加強檢查指導，提升鄉鎮、街道工會財務管理工作水平

推薦進一步加強對鄉鎮(街道)工會財務工作的檢查指導，根據基層單位的實際狀況，25人以上的單位可單獨建立銀行賬戶，對這些單位進行規範管理。25人以下的單位及聯合會可由行政代管，但務必保證工會經費的足額計提及獨立使用。充分發揮鄉鎮(街道)工會的承上啓下的作用，在縣級、鄉鎮(街道)工會、基層工會開展以非公企業工會爲重點，收好、管好、用好工會經費爲主要資料的財務規範化建設達標活動，一級抓一級，一級幫一級，一級促一級，層層落實，促使工會財務管理水平上臺階。

國小財務自查報告 篇6

爲落實在會上針對審計部在內部審計工作中發現的一些問題做的重要講話及批示，公司財務部積極行動起來，對照此次審計部在內部審計工作中發現的問題開展自查自糾工作，對發現的問題逐一整改，現就自查自糾情況彙報如下：

一、重大經濟事項決策

經自查，沒有發現重大經濟事項未經集體決策的情況；xx單位存在資金拆借，程序不夠完善，下一步將規範資金往來程序。

二、授權審批控制方面

合同會籤手續完整；沒有發生出納制證的情況；網銀UKEY嚴格按照制單人與審覈人分開保管，但缺少必要的使用審批手續，出現付款操作由出納經辦，會計一級審覈後付款的現象。整改措施：建立網銀使用審批制度，實行分級管理，多崗位複覈的原則，大額資金實行三級複覈。

三、基建工程管理方面

按規定簽訂基建相關合同，不存在與個人簽訂經濟合同現象，大額資金支付按合同條款履行，不存在提前付款現象。

四、資金管理方面

沒有發現不合理的提取大額現金現象，但備用金管理較爲鬆散，出現部分備用金未及時歸還、前款未清後款又借的現象。整改措施：積極清理沉澱備用金，嚴格規範備用金流程。

五、資產管理方面

備品備件出入庫手續完備，但有部分項目公司出現低耗品未辦理出入庫手續的情況，公司已組織人員進行清查，並且完善相關的手續。

六、稅務管理方面

嚴格按稅法規定進行申報納稅。

七、會計基礎工作方面

存在憑證摘要不清晰、會計憑證審覈不及時、賬簿打印滯後等薄弱點。整改措施：在日常會計覈算中，將嚴格按照集團公司會計基礎工作標準的要求，提高原始憑證的審覈、監督、控制力度和財務人員基礎工作水平，促進會計基礎工作的標準化、程序化和規範化。

國小財務自查報告 篇7

爲切實加強我鄉村級財務管理工作，進一步規範村級“三資”管理，落實農村基層組織黨風廉政建設，維護農村社會和諧穩定，確保村級換屆選舉工作順利進行，根據《渝水區人民政府辦公室關於開展村級財務檢查工作的實施意見》(渝府辦發[20xx]63號)文件精神要求，在全鄉開展了一次村級財務清查工作，現在工作情況總結如下：

一、高度重視

我鄉黨委、政府充分認識到開展此次清查工作的重要性和緊迫性，由紀委牽頭農經站、財政所，抽調8名精幹人員成立了村級財務清查專項小組，由鄉紀委書記李華萍同志擔任組長 。班子會議專題研究制定清查工作方案。清查工作總共分爲動員部署階段、集中檢查階段及整改階段。

二、全面清查

(一)清查對象：此次村級財務清查對象爲全鄉9個村委會；

(二)清查範圍：20xx年以來村級集體經濟組織“三資”管理及財務收支情況，對羣衆反映問題強烈和在審計過程中發現問題的，可根據具體情況進行追溯和延伸；

(三)清查內容：

1、20xx年以來的財務收支情況。主要審查：村級收入是否及時足額入帳；各項費用支出是否真實合法，有無侵佔、挪用、私分集體資金和私設“帳外帳”或“小金庫”的情況。

2、專項資金管理情況。主要審查：上級劃撥或接受社會捐贈的資金和物資的管理、使用情況；村級工程建設項目承包結算及資金財務管理情況；發放到戶的各項補貼資金和物資等的管理、發放、使用情況。

3、現金管理情況。主要審查：備用現金根據規定支出結算，餘額結存入專戶情況；資金坐收坐支使用情況；按時報賬結算情況。

4、票據憑證規範情況。主要審查：收款統一使用省財政廳監製的《專用收據》及《專用收據》領銷情況；原始發票要求內容完整、清晰、手續齊備情況；經費支出入賬和使用白條抵庫情況。

5、集體資產、資源的增減變動情況。主要審查：集體資產、資源變動處臵是否經合法程序；集體資產對外承包租賃、資產帳物相符情況；在建工程項目的資金來源和實際支出，以及資金往來情況；落實各類財產保管責任和備案情況。

6、村集體資金資產管理制度執行情況。主要審查：對相關制度和政策的執行情況，特別是財務審批和惠農政策執行情況 。

三、嚴格審計

工作小組成員對清查出的數據認真檢查審計，確保各項數據的真實準確。

四、責令整改

1、財務制度不完善。有的村財務管理制度與現行實際情況不適應、不配套，出現脫節，缺乏資金收入、使用及效益措施，導致村級財務管理制度不夠完善、健全、規範，接受羣衆監督乏力。

2、賬薄設臵不規範。一些村會計各自爲陣，會計科目隨意設臵，記帳方法不統一，有些村資金來源、資金佔用和專項支出等項目記錄不全，導致不能進行規範的賬務處理和全面反映本村的財務活動狀況，也不利於財務公開和財務監督。

3、會計手續不齊全。有的村財務原始憑證不規範，無經手人，無證明人，無事由，無審批人簽字。一些出納收付款後不及時記賬，僅憑腦子記憶，甚至憑印象自制憑證，盤點庫存時，現金不是多就是少。

4、憑證審覈不嚴格。財務開支本應由分管領導“一支筆”審批，而有的村支書籤、主任也籤，籤批不問清紅皁白，來者不拒，明知超標準或開支範圍不合規，因怕得罪人，故意大開“綠燈”。

5、財務收支無預算。有相當部分村年初資金收支無計劃，往往是有錢亂花，無錢借花，拆東牆補西牆，寅吃卯糧，結果是年終決算一片“紅”。

6、會計檔案不健全。許多村根本沒有村級檔案室，會計檔案資料無法集中管理，會計資料只好長期放於會計或出納家中。一些會計人員不按規定裝訂發票，年終將帳本和單據用報紙一包，隨便亂丟。換屆後幹部變動時不辦理移交手續，各管各的“包包賬”，造成賬簿和憑證丟失、鼠咬、蟲蝕和黴爛。

7、資金使用不合法。有的請客送禮，有的公款旅遊，有的濫發實物、補貼、資金，甚至還存在着幹部挪用、侵佔公款的現象。特別是一些經濟狀況較差或較好的村，問題尤爲突出，支出結構既不合理也不合法。

8、會計隊伍不穩定。有的財會人員工作一段時間後選爲村幹部，有的不願掛個會計把自己捆在家裏，而外出打工不願從事會計工作。加之村會計一般隨主要幹部變動而變動，一任書記，一任會計，變更頻繁。且相當一部分村財務會員文化水平低，知識面窄，業務素質差，缺乏科學的財務管理知識和綜合分析覈算能力，因而在實際操作中漏洞百出，難以起到監督管理財務的作用。

五、清查主要數據

年度 總收入 總支出 債權 債務 總資產

20xx 1330753 1534446 831583 2648495 2568981

20xx 3190488 2837977 819018 3252397 3403542

20xx 2259678 2769907 807853 3211868 3509756

國小財務自查報告 篇8

20xx年5月，聯社組織召開了全體員工參加的“陽光信貸”動員大會。聯社領導對該次會議活動提出了具體要求及明確指示。自此我社不間斷地召開“陽光信貸”專項工作學習,通過反覆學習，加深領會，充分認識此次專項治理工作的目的和重要意義。我社上下聯繫自身的工作實際，對照聯社“陽光信貸”學習文件精神進行自查，做到邊學習、邊檢查、邊核實，組織員工學習了省聯社成立以來出臺的制度、辦法和相關的金融法律、法規，着重對貸款授權授信管理、儲蓄業務、規範行爲思想、防範案件，查找問題、解決問題等方面進行了自查自糾。

現將近階段自查情況彙報如下：

一、自查情況

（一）、對貸款授權授信管理的自查

經查我社信貸人員在信貸管理方面能夠嚴格執行省、市聯社有關規定以及貸款“三查”制度辦理各項貸款業務，無利用職權進行“吃”“拿”“卡”“要”等不正當交易的行爲。能恪守規章制度。信貸人員始終堅持按章辦事，努力執行好各項規章制度，辦理貸款手續，力求完善，不出差錯，確保手續真實合法。在賬務處理方面，均能做到賬款清晰，及時入帳，無截留行爲；無截留貸款本息行爲。我社在今後的工作中將貸後檢查做爲重點予以改進，隨時掌握客戶的動態變化，降低貸款風險。

（二）、對儲蓄業務的自查

經查我社均能夠認真執行儲蓄業務管理的有關規定，能夠自覺主動的學習國家各項金融政策法規，加強政治理論學習，提高政治意識，以維護國家的金融穩定和銀行業的聲譽爲己任，樹立正確的政治方向和立場，顧全大局，站在單位角度想問題、做工作，以銀行整體利益爲重。按照規定的工作流程不越權行事，不違章辦理，工作中不徇私情、不弄虛作假、不營私舞弊，自覺履行對國家、對銀行、對客戶的義務和責任，確保銀行經營安全和客戶資金安全。

（三）、牢固思想防線。

我社統一思想道德學習教育。一是能夠樹立正確的政治方向和立場，時刻保持清醒的頭腦。二是能夠顧全大局，不爲眼前利益所動。三是不計較個人得失。四是能夠加強自身愛崗敬業意識的培養，進一步增強服務意識。

（四）、對會計業務的自查

經查我社會計業務能夠嚴格按照規定認真操作，能夠進行事前審查、事中複覈和事後監督。加深對各項規章制度和操作規程的學習。加強制度建設，強化監督檢查，增強法紀觀念和遵守規章制度的自覺性，遏制案件高發的勢頭，確保我社安全、合規、穩健經營。能夠使員工明確執行規章制度和法律法規的重要性、必要性，進一步認識到違反規章制度操作規程的危害性。

（五）、對安全保衛自查

做爲金融工作單位，我社深知安全保衛工作的重要性。除了能學習聯社下發安全保衛文件外，還時常關注社會上的一些金融案件，吸

取經驗教訓，安全防範意識也逐年增強。不論是營業時間還是非營業時間都能提高警惕。日益嚴峻的治安形勢，使我社更加自覺地將安全工作落實到每一個細節，消除殘留的麻痹思想。

例如安全器械的到位情況、櫃檯內外的整潔與否、監控系統的運行情況等。

二、提高措施

針對本次“陽光信貸”專項學習，爲認真開展好本次專項活動，全面提升我社各項綜合能力，增強我社合規經營、合規操作意識，杜絕違規違紀、有章不循等違規操作的行爲發生，提高信用社案件防控能力。嚴格要求員工做好以下工作：

（一）做好“陽光信貸”專項學習工作。組織力量對現有的規章制度進行認真整理學習，按活動要求，對會計、出納、信貸等要害業務環節要加大學習操作流程和相應規章制度，進一步明確崗位職責，使每個崗位有規可依、有法可循。

（二）加強信用社幹部、員工對內控基本制度以及法律、法規知識的學習，不斷增強制度和法制觀念。

（三）本社員工自查自糾中發現的問題，要按聯社要求逐項對照儘快整改，對以後工作中發現自查自糾的問題不能完成的，將嚴格按照整改計劃和措施及相關規章制度執行處罰。

（四）進一步加大對內控基本制度執行、各類登記薄的'使用、各類業務安全、各類違規違紀等的檢查頻率，提高制度執行力。同時對整改情況進行跟蹤檢查，確保整改到位，不留死角。

三、今後學習方向

⒈加強理論學習，提高業務水平

針對學習的薄弱環節，系統地學習馬列主義、毛澤東思想，尤其是加強鄧小平理論和“三個代表”重要思想的學習，掌握其精髓，認真做好讀書筆記，寫好心得體會，學會運用辯證唯物主義和歷史唯物主義的方法，指導自己的日常工作，做到理論和實踐相結合，切實提高自己的理論水平。

⒉進一步團隊建設

加強與員工的相互溝通，積極開展批評和自我批評，自覺地維護團隊和諧友愛，提高團隊的凝聚力、戰鬥力。

⒊進一步規範學習管理，加大學習力度

針對當前現狀，在確保我社穩步發展的前提下，統一調整工作思想，強化各項法律法規學習，完善有關措施制度，並結合此次活動整改，進一步改進工作態度和作風，提高辦事效率。同時，按照市聯社有關要求，一方面努力提高員工整體素質，另一方面塑造信合人的新形象、新風貌。

⒋在搞好“陽光信貸”的同時，提高員工的道德建設

繼續按照“陽光信貸”的要求，抓好自身道德建設，利用身邊出現的典型案件，加強於昂的警醒教育，築起防腐抗變堤壩，防微杜漸。特別是針對信貸部門在貸款發放的全過程中，不斷提高辦事的透明度，遵守“陽光信貸”廉政規定，遵守信合制度規定，以身作則，做好表率。

四、自查情況總結：

總之，通過此次作風整頓會議，我社將更加嚴格地要求本社員工，努力遵守省、市聯社的各項規章制度，以身作則，克服不足，爲信合形象建設恪盡職守。

通過此次“陽光信貸”專項工作的開展，從自查的情況看，我社各項內控制度能夠覆蓋各項業務，各項業務操作均能夠按照有關規定辦理，無集體和工作人員爲了獲得與客戶、其他單位和個人的交易機會或者有利於實現交易目的，向其贈送現金、物品或者其他有價證券等行賄的行爲；也無客戶、其他單位和個人爲了獲得交易機會或者有利於實現交易目的，向集體和工作人員贈送且被接受的現金、物品或者其他有價證券等受賄和索賄的行爲。

但是，目前這些不正當行爲沒有發生並不代表將來也一定不會發生，從這一點上，我社清楚的認識到“陽光信貸”專項工作將是一項長期的工作，同樣需要我社上下在今後的工作中防微杜漸，不斷完善。

西湖信用社

20xx年5月20日

國小財務自查報告 篇9

我們接到鄉鎮基礎站所領導人員執行財經紀律情況專項檢查通知後，我們豎崗鎮計生辦領導高度重視，成立了領導組，及時召開會議，從以下幾個方面逐一進行了自查：

1、我們沒有存在隱瞞、滯留、佔壓、坐支應當上繳國庫或財政專戶的各項規費收入和罰沒收入該上繳的全部上繳，沒有私設小金庫。

2、也沒有多報、虛報、瞞報、變更名目虛列支出，我們沒有這種現象。

3、我們不存在變通票據、白條抵庫等形式報銷違規開支、擠佔、侵吞、挪用、貪污私分公款等現象。

4、我們沒有用公款報銷支付應當由個人負擔的費用。

5、我們不存在違反規定自立收費、付款、集資項目，私自提高收費標準，增加羣衆負擔的.現象。

6、我們不存在越權減免應徵收的規費，也私自降低罰款標準問題，沒有藉機向羣衆索取、收受賄賂，謀求私利的現象。

7、在計生指標管理性工作過程中我們沒有吃拿卡要、濫用職權，向羣衆索取、收受賄賂的現象。

8、我們沒有其他濫用職權，不廉潔履職的行爲。

通過本次專項自查，我們計生辦在以後工作中要嚴格按照財經紀律，對不合理的開支要嚴查，對亂收費、亂罰款損壞計生形象的人員要嚴格處理，對我們計生辦的帳要嚴格按照收支兩條線，不能多報、虛報、瞞報，對進行報銷的票據要由領導簽字、經手人簽字，票據正規方可入賬。

計劃生育服務中心

20xx年xx月xx日

國小財務自查報告 篇10

一、整改活動開展情況

公司根據貴局下發的[20xx]109號《關於在深圳轄區上市公司全面深入開展規範財務會計基礎工作專項活動的通知》（以下簡稱《通知》）要求，以及《調查問卷》、《常見問題》中對相關具體問題的描述，我司20xx年11月20日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中發現的問題，確定了具體整改期限，明確整改責任人。對深圳證監局走訪過程中提出的問題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關問題整改中我們諮詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等形式督促、跟進整改進度，落實整改情況。

二、自查發現的問題及整改情況

根據《通知》的目標和要求，各公司的財務會計基礎工作應達到以下要求：

（一）各公司應當建立符合規定和適應公司自身發展的財務管理組織架構，做到崗位職責清晰，授權明確合理，不相容職務相互分離，相互制約；財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資格；公司對財務會計人員後續教育有制度性安排。

（二）各公司應當根據相關法律法規的規定，建立健全符合公司。自身經營特點的財務管理和會計覈算制度體系並不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追究條款，對需要進行責任追究的範圍、責任認定的具體標準、處罰措施以及責任追究機構和程序等做出明確的規定，責任追究應與績效考覈掛鉤。各公司應當建立財務會計相關負責人管理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考覈等做出規定。財務會計相關負責人管理制度應經公司董事會審議批准。

（三）各公司應加強財務信息系統的建設和管理，保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際控制人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財務信息系統的權限；公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要；公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的管理。

（四）各公司應當加強會計覈算基礎工作的規範性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、保管安全；應當切實提高會計覈算和財務信息披露水平，能獨立編制合併財務報表和報表附註；應當根據《企業會計準則》及相關規定，結合公司所處行業特徵和自身生產經營特點，制定明確、恰當的會計政策，並在財務報表附註中詳細披露，不得以《企業會計準則》中的原則性規定代替公司的會計政策。

根據上述通知要求（一），我們在自查中依託財務管理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，根據各崗位業務變化，及時進行了修訂更新；對集團內各公司會計人員基本情況進行統計，瞭解會計人員是否具備從業資格；在20xx年12月份公司組織安排了“財務部門20xx年度教育訓練計劃”。

根據上述通知要求（二），自查中公司根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《會計基礎工作規範》、《會計電算化管理辦法》、《會計檔案管理辦法》、《企業內部控制基本規範》等相關法律法規及公司章程的規定，具體制定了公司內部相關制度、具體業務實施細則，如：《財務負責人制度》等。此次整改中又補充完善了《會計人員繼續教育管理制度》、《會計檔案管理辦法》等制度。