財政局財政預算執行情況彙報大綱
各位代表：
我受**市人民政府的委託，向大會報告XX年財政預算執行情況和XX年財政預算，請予審查，並請各位政協委員和列席的同志提出意見。
一、XX年財政預算執行情況
XX年，我市財政工作在市委、市政府的正確領導下，在市人大及其常委會的法律監督、工作監督和市政協的民主監督下，在各部門的關心支持下，緊緊圍繞市委、市政府工作總體思路和目標任務，認真實施積極財政政策，不斷深化財政改革，以抓財政收入爲中心，調整優化支出結構，強化公共保障，全力保增長、保民生、保穩定，加強財政監督，通過艱苦努力，圓滿完成了市八屆人大四次會議確定的和市八屆人大常委會第二十五次會議批准調整的財政收支預算任務，全力支持了我市社會經濟的協調、平穩、較快發展，爲推進我市可持續發展作出了應有貢獻。
（一）財政預算變動情況
從XX年開始，州財政按上級要求對補助收入提前預告，編入年初預算，所以，經市八屆人民代表大會第四次會議審議通過的市財政XX年財政收支預算，上報州財政後根據補助內容進行了調整，經州財政調整後的年初預算已報市人大常委會備案。在預算執行中，今年10月，根據收支變化情況和州財政下達的目標任務，市八屆人大常委會第二十五次會議批准對XX年財政預算又進行了調整。
（二）財政收入執行情況
XX年我市財政收入繼續保持快速增長態勢，收入質量有所提高，可用財力增幅較大。決算結果是：上劃中央兩稅、所得稅完成50,305萬元，佔年初預算（人代會審議通過，以下相關指標同）51,068萬元的98.51%，佔調整預算51,832萬元的97.05%，同比增長24.41%；地方一般預算收入完成143,211萬元，佔年初預算136,034萬元的105.28%，佔調整預算143,196萬元的100.01%，同比增長29.52%，佔州下達工作目標任務140,000萬元的102.29%，下達奮鬥目標任務143,000萬元的100.15%；地方政府性基金收入完成83,845萬元，佔年初預算80,942萬元的103.59%，佔調整預算82,744萬元的101.33%，同比增長22.05%。一般預算總收入完成193,516萬元，佔年初預算187,102萬元的103.43%，佔調整預算195,028萬元的99.22%，同比增長28.15%。上級補助收入完成100,506萬元（其中：一般預算補助97,406萬元、地方政府性基金補助3,100萬元），佔年初預算45,998萬元的218.50%，佔調整預算68,401萬元（其中：一般預算68,107萬元、政府性基金294萬元）的146.94%，同比增長5.72%。地方債券轉貸收入3,000萬元。一般預算在完成的中央和地方兩級收入、補助收入和債券轉貸收入中剔除上劃中央收入50,305萬元，加上年結餘8,323萬元，一般預算財力收入完成251,940萬元，佔年初預算182,032萬元的138.40%；地方政府性基金收入加上級補助及上年結餘，地方政府性基金財力收入完成87,738萬元，佔年初預算80,942萬元的108.40%，佔調整預算83,831萬元的104.66%，同比增長23.11%。總體上全面完成了州、市確定的收入目標任務。
（三）財政支出執行情況
XX年地方一般預算本年支出完成242,389萬元，佔年初預算181,646萬元的133.44%，佔調整預算219,970萬元的110.19%，同比增長18.88%；上解支出709萬元，佔年初預算386萬元的183.68%，佔調整預算709萬元的100.00%；一般預算收支品迭後年終結餘8,842萬元（結轉結餘6,265萬元、淨結餘2,577萬元）。地方政府性基金支出完成84,471萬元，佔年初預算80,248萬元的105.26%，佔調整預算83,831萬元的100.76%，同比增長20.87%；基金上解支出2,000萬元；地方政府性基金收支品迭後年終結餘1,267萬元。全年實現財政收支平衡，結餘略有增長。
（四）預算執行的有關說明
1、影響財政收支情況 。
XX年我市財政收入規模較往年又有明顯增大，大幅提高了民生、惠民、城鄉建設等重點支出的資金保障。但是由於受經濟大環境及州上第二批上劃重點企業主體稅收政策的影響，地方一般預算收入中稅收佔比由去年的71.14%下降爲67.67%。
支出方面，由於兌現公務員第二步規範津補貼和同步提高義務教育教師績效工資，衛生和計劃生育系統實施績效工資，改善學校辦學條，一環路拆遷及安置房建設，溼 <蓮 山課件>地公園、城鄉基礎設施建設，優美鄉鎮建設及城鄉環境綜合整治，生態市建設及創國家級森林城市建設等重點支出需財政投入大量資金，收支矛盾更顯突出。
2、上級對我市專項補助和轉移支付補助情況。一是一般預算專項補助45,480萬元，比上年減少1,226萬元，下降2.62%；二是基金專項補助3,100萬元，比上年增加615萬元，增長24.75%；
三是一般預算其他轉移支付補助（不含專項補助）51,926萬元，比上年增加6,047萬元，增長13.18%。以上專項項目補助和轉移支付補助都如數落實安排，並嚴格按規定用途使用。
3、部分重點支出預算執行情況。XX年我市重點支出得到了有力保障，其中:教育支出57,286萬元，同比增長18.64%；城鄉社區事務支出95,921萬元，同比增長80.23%；農林水事務支出24,265萬元，同比增長25.35%；社會保障和就業支出32,973萬元，同比增長19.57%；一般公共服務支出25,203萬元，同比增長0.33%；醫療衛生支出16,837萬元，同比增長10.48%。
4、財政部代理髮行地方政府債券收入及使用情況。XX年我市財政部代理髮行地方政府債券收入3,000萬元，已按批准的項目落實安排。
5、“民生工程”及“八大扶貧工程”資金撥付情況 。在保證必需支出的前提下，積極籌措資金，投入民生工程，全年“十大民生支出”7億元；按預算落實安排“八大扶貧”資金，及時掌握資金動態，確保項目資金的落實到位和安全有效。
6、預算超收及新增財力安排使用情況。XX年一般預算收入實現超收7,177萬元，政府性基金超收2,903萬元，補助收入增加51,408萬元，債券轉貸收入3,000萬元，收回以往年度支出4,672萬元，上級專項歸墊市級財力以往年度已安排支出106萬元，以上各項共計新增財力69,266萬元。新增財力主要安排用於有明確規定用途的項目、公務員第二步津補貼調標及義務教育教師績效工資同步增加、衛生（含計劃生育）人員實施績效工資、城鄉建設、教育、農業、水利、社會保障等重點支出。
7、總預備費3,000萬元及收回以往年度安排支出，經批准後如數轉爲預算準備金，由市財政統籌安排，用於新增支出的的資金供給。
8、在預算執行中，由於收入結構的變化，支出預算的執行也隨之進行了必要的調整。
9、基金上解2,000萬元，是根據**市人民政府向州政府請示今年安排上解攀鋼基地徵用州農墾公司土地收入。
上述預算執行情況均爲XX年12月31日預算執行結果整理統計數據，我們將在完成決算彙編並與州財政局辦理結算後，再按程序向市人大常委會報告。
（五）XX年財政的主要工作
1、抓改革促管理，財政管理逐步精細化、規範化。
一是預算編制更加科學、規範，預算執行力度增強。我市部門預算按要求首次使用e財軟件編制，基本支出在很**度上實現了按標準定額編制，編制範圍、口徑更加明確，根據市人大通過的總預算，落實下達部門預算，預算編制更加科學化、精細化，編制質量進一步提高，預算約束力明顯增強；二是財政國庫集中支付深入推進；三是開展財政支出績效評價和財政投資評審工作，加強對項目資金管理，提高財政資金使用效率。在對項目資金進行財政支出績效評價和投資評審的基礎上，爲進一步加強政府投資項目資金管理，今年我們又以西府發[XX]94號文件在項目立項、項目預算、資金撥付、資金管理、財務監督等方面作了進一步要求。選定67個項目進行財政支出績效評價，涉及資金5億元。財政投資評審工作今年以項目預算評審爲重點，共完成561個項目評審工作，涉及項目資金241,360萬元，審減金額17,647萬元，平均審減率7.3％；四是加強非稅收入管理力度，嚴格按規定實行“收支兩條線”管理。
2、強化財政監督職能，確保財政資金安全。
一是今年在全市範圍內開展了財政專項資金檢查。二是加強賬簿監管，規範各部門財務行爲，依法進行建賬監管和年檢。三是按要求對家電、汽車摩托車下鄉、糧食直補、綜合直補等專項資金進行檢查，經檢查未發現銷售網點套取財政資金的情況，大部份鄉鎮做到了專戶管理。四是開展“小金庫”專項治理自查自糾和“回頭看”工作，收回違規違紀資金29.9萬元，罰款5,000元。四是開展強農惠農資金專項清理檢查工作，對發現的問題及時糾正和完善。
3、完善保障機制，加大社會保障資金投入，確保民生政策落實，促進社會和諧發展。
一是調整和優化財政支出結構，增加對公共服務領域的投入，重點加大就業、社會保障及民生重點投入；二是配合有關部門加強各項社會保險基金的徵繳，加大對參保單位欠費清繳，積極協助社保部門開展擴面工作；三是加大對社會保障投入力度，農村低保、城市低保、城市醫療救助、農村醫療救助等社會保障投入明顯增加，貧困羣衆生活得到保障，實現應保盡保；四是我市新型農村合作醫療制度已全面實施，現共有參合人員38.71萬人，參合率達94.44%，農民個人籌資777萬元，各級財政投入4,646萬元；五是開展新型農村養老保險試點工作，已有45,501人直接受益；六是開展下崗職工小額擔保貸款，已累計貸出資金108萬元，小額擔保貸款讓一部份下崗人員實現了再就業。
4、加強國有資產管理，提高國有資產經營效益，發揮市國資公司對**經濟建設的促進作用。
5、推進社會主義新農村建設，落實各項支農惠農政策，加強農業綜合開發項目和資金管理，積極向上級爭取農業綜合開發資金投入，落實本級財政配套資金，保證今年我市開發任務的按時、按質、按量全面完成。
6、努力化解債務，清理鄉村兩級債務。
一是爲了更有效地化解政府債務，根據我市的實際情況，今年我們切實加大政府債務清欠力度。二是清理覈實鎖定鄉鎮債務，經與審計部門配合，清理覈實鎖定鄉村債務7,572萬元，其中：鄉（鎮）級債務5,511萬元、村級債務2,061萬元。
XX年市財政工作雖然取得了突出成績，但依然存在一些困難和問題。一是剛性支出和建設資金需求的大幅增加，支出壓力也隨之加劇，收支矛盾更顯突出；二是稅性收入佔比不高，經常性收入的增速與地方財政收入的增速不能同步，勢必影響財政收入的質量；三是支出的安排在較**度上依賴土地收入，在未來的幾年還需這部份收入才能保證建設的資金供給；四是政府性債務規模的擴大，特別是公益性項目貸款的增加，形成潛在的隱形財政赤字；五是財政管理水平有待進一步提高，財政監管力度還需加強；六是財政幹部隊伍整體素質還有待進一步提高，以更好地適應我市經濟、社會發展的需要。
二、XX年財政收支預算草案
XX年市財政根據市委、市政府的工作重點，按照積極穩妥、統籌兼顧、增收節支、留有餘地的原則編制預算。收入預算安排是根據區域經濟發展和上級對補助收入預告，按要求與地方收入一併編入年初預算。支出預算安排向公共領域傾斜，加大對民生、扶貧、教育、社會保障、公共衛生、生態環境、節能減排、城市建設等方面的投入，促進全市社會經濟事業和諧發展。XX年財政收支預算建議安排如下：
（一）收入預算安排
根據我市XX年經濟增長目標，建議XX年安排上劃中央兩稅及所得稅56,838萬元，同比增長12.99%；地方一般預算收入170,020萬元，同比增長18.72%；地方政府基金收入100,012萬元，同比增長19.28%。一般預算總收入爲226,858萬元，同比增長17.23%。按照上級財政提前告知的轉移支付指標，年初安排補助收入65,826萬元。在安排的中央和地方兩級收入中剔除上劃兩稅、所得稅、加上補助收入後，一般預算財力收入爲235,846萬元，地方政府性基金財力收入100,012萬元，同比增長19.28%。
（二）支出預算安排
XX年支出預算根據《預算法》、上級關於編制XX年預算的通知精神和市委、市政府的地方經濟事業發展規劃，按照有“有保有壓，突出重點”的原則，建議年初預算安排：一般預算支出235,050萬元，上解支出796萬元；地方政府基金支出100,012萬元。支出的具體內容是：
1、一般預算安排基本支出110,267萬元。
一是年初安排下達工資福利、津貼補貼、績效工資、一次性獎金、社會保障繳費及其他工資福利支出50,571萬元；離退休（職）費用17,234萬元，住房公積金6,327萬元，村社幹部補助、一村一名大學生補助及其他生活補助2,942萬元；補助新農**金600萬元、城市低保320萬元、農村低保260萬元、城市醫療救助20萬元、新型農村合作醫療612萬元、農村醫療救助20萬元、城鎮居民基本醫療保險42萬元；退役士兵安置156萬元、流浪乞討人員救助68萬元、五保供養255萬元、農村社會救濟37萬元，其他對個人家庭補助1,046萬元。以上各項支出合計80,510萬元。
二是預留補助事業人員津補貼、衛生、計生及其他事業人員績效工資、正常增資進級及新進人員經費、住房公積金、生活補助、退休安家費、死亡撫卹喪葬費、城管局協管員節假日加班等未在年初下達的人員經費13,000萬元。預留社會保障專項補助9,228萬元。
三是安排各部門日常公用經費、車輛燃修及保險費、工會費、福利費及其他商品服務等支出7,529萬元。
2、一般預算安排部門行政事業性項目支出36,736萬元，其中：綜治維穩經費818萬元，出版及印刷費237萬元，民兵國防兵役徵集200萬元，黨建經費147萬元，設備購置2,074萬元，接待費400萬元，暖冬、春節及其他慰問經費510萬元，人代會、政協會、黨代會及其他會議經費377萬元，艾滋病、霍亂、結核、血吸蟲等各類疾病預防控制401萬元，目督考覈等獎勵經費1,142萬元，禁毒130萬元，護林防火227萬元，徵收機關以獎代補資金5,000萬元，行政性收費及罰設收入按政策安排支出6,000萬元，教育轉移支付對口安排支出6,780萬元，部門事業經費2,016萬元（含體育事業費66萬元），農業保險313萬元，“家電下鄉”補貼500萬元，外事機構及外出考察費、各種辦節經費、國家賠償支出、職工教育、補助部門公用業務等支出9,464萬元。
3、一般預算安排生產建設項目支出84,547萬元，其中：城市維護支出1,300萬元，防震救災322萬元，消防武警支出392萬元，政府承貸款還本付息支出8,546萬元，生態市建設節能減排支出4,177萬元，科學技術支出582萬元，教育建設資金7,411萬元（含教育費附加支出4,044萬元），農業項目資金支出6,239萬元，烤煙稅返及其會議經費支出850萬元，鄉鎮政權建設支出1,215萬元，水利工程項目支出2,300萬元，部門建設項目支出8,563萬元，農村稅費改革轉移支付安排教育支出505萬元，人民防空經費1,390萬元，扶貧資金3,700萬元（其中：八大扶貧資金3,000萬元），扶持地方經濟發展支出3,000萬元，安排以往年度建設資金缺口8,000萬元，城鄉建設（含新農村建設）項目資金預留26,055萬元。
4、一般預算安排總預備費3,500萬元。
5、一般預算安排上解支出796萬元，其中：契稅徵收費上解396萬元，“三代”手續費上解400萬元。
6、地方政府性基金支出100,012萬元，其中：地方教育附加支出589萬元，殘疾人就業保障金支出363萬元，城市基礎設施配套費支出2026萬元，國有土地使用權出讓金支出76,455萬元（含上解州財政農懇公司土地收入），農業土地開發資金支出144萬元，國有土地收益基金支出3,668萬元，其他政府性基金支出16,767萬元。
地方政府性基金按規定用途安排使用，在預算執行中根據確定的項目落實下達。其中：今年的土地收入主要用於一環路安置房建設、城鄉基礎設施建設（含廉租房建設）等支出；地方教育附加支出與一般預算安排的教育建設資金整合計8000萬元用於我市中國小建設；殘疾人就業保障金支出用於殘疾人事業；城市基礎設施配套費用於城市公共設施及環境衛生支出。
7、對於年初預留未下達的預留資金，基本支出有政策規定的按政策規定執行，沒有政策規定的按要求報批後執行，項目支出報市領導批准或市財經領導小組集體研究決定後落實安排。
三、XX年財政工作思路和措施
XX是“xx”規劃的開局年，我們要統籌兼顧做好各項財政工作，特別是要把用好管好財政資金放在更加突出的位置，集中財力支持辦好教育、醫藥衛生體制改革、保障性住房、水利設施建設、保障困難羣衆基本生活等關係民生的大事、實事，大力支持解決人民羣衆最關心、最直接、最現實的利益問題。
（一）促進經濟平穩較快發展
促進擴大消費需求，多渠道促進增加農民收入，落實義務教育學校、公共衛生和基層醫療衛生事業單位績效工資政策，完善家電下鄉和以舊換**策等。進一步優化投資結構，優先安排續建、收尾項目，控制新上項目。支持節能減排、環境保護和增加就業。
（二）加大強農惠農力度，推動農村發展，增強農業綜合生產能力
以農田水利建設爲重點，推進農業綜合開發，支持新農村建設，支持現代農業產業技術體系建設，農業技術推廣和科技成果轉化，完善農業保險保費補貼政策，健全村級公益事業建設一事一議財政獎補制度等。
（三）實施積極財政政策，推動經濟社會協調發展
一是抓住機遇，積極爭取中央、省、州的項目支持；二是確保城鄉重點建設項目的投入，加快工業園區建設，促進招商引資項目及時落實到位，培育一批能推動我市經濟發展的實體。支持企業發展，提高企業的市場競爭力，進一步提高企業經濟效益；三是加快發展現代農業，加大對優質特色農產品和農村基礎設施建設投入力度，促進農業經濟又快又好發展；四是加強城鄉環境綜合整治，改善城鄉環境，提升城市形象，支持以旅遊產業爲主導的第三產業發展，從而增強財政收入的增長基礎。
（四）進一步保障和改善民生，降低行政成本，確保民生等重點支出的需要
在預算執行中要保證年初預算安排的教育、醫療、社會保障、環境保護、生態市建設、八大扶貧、社會治安、維穩等民生項目的落實到位。爲保證重點支出的需要，一是年初部門預算的日常公用經費繼續在標準定額的基礎上壓縮5%；二是對部份項目經費因工作業務新增和範圍擴大給予適當增加外，盡力壓縮行政事業性項目支出，減少行政成本；三是繼續加強項目投資評審工作，資金的安排要按確定的項目及工程進度供給資金，避免財政資金的閒置和浪費，杜絕虛報冒領，套取財政預算的支出；四是壓縮行政機關辦公樓修建和行政用車購置支出。
（五）加強財政科學化精細化管理，切實提高財政資金使用效益
完善基本支出定員定額標準體系，對項目支出實行項目庫管理，強化預算管理，細化預算編制內容，提高預算年初到位率，進一步增強地方預算編制的完整性。
加強國有資產管理，充分發揮國資公司對經濟發展的作用。市國資公司要認真履行代理政府經營管理國有資產的職能，在保證國有資產保值增值的同時，通過投融資平臺，爭取金融資金，減輕財政支出壓力，幫助企業發展，彌補政府重點工程投入的資金不足，促進全市經濟全面、快速、協調發展。
（六）強化財政監督管理，確保財政資金安全有效
進一步切實履行財政的監督檢查職責，突出監管重點，做到事前審覈把關、事中動態監控、事後重點檢查，嚴肅查處截留、擠佔、挪用、虛報冒領的違法行爲，確保財政資金安全有效。
（七）深化財政改革，強化幹部隊伍建設，切實提高財政幹部工作能力，提高財政運行質量和服務水平
一是要繼續完善部門預算、國庫集中支付、政府採購、“收支兩條線”、財政支出績效評價、財政投資評審等各項財政改革，提高財政運行質量和運行水平；二是要加強對財政性結餘資金的管理；三是要抓好政府財政信息管理系統建設（大平臺），將全部財政資金、全部預算單位納入系統管理，保證系統正常運行，信息完整、真實可靠。
總之，在市委、市政府領導下，在市人大、市政協的監督、支持下，我們將進一步全面貫徹黨和政府的各項方針政策，充分履行財政職能，切實提高財政效能，爲**經濟社會二次跨越，建設“繁榮開放文明秀美”的現代田園新**作出應有的貢獻。