全區審計工作總結範本

今年以來，在區委、區政府和市審計局的正確領導下，我局以科學發展觀爲統領，不斷拓寬審計視野，緊緊圍繞全區中心工作，認真落實黨委、政府和社會各界對審計的新要求，以“打頭牌、爭第一”爲目標，以“幹不到一流就是失職，扛不到紅旗就是落後”爲理念，發揚“黑天當作白天干，雨天當作晴天干，一天當作兩天干”的精神，依法認真履行審計監督職責，全面完成全年各項審計任務。今年完成審計項目787個，查處不規範資金13.87億元，收繳違規資金859萬元，移送案件線索7起，其中12人受到黨紀國法處理，是審計近年發現案件最多的一年。政府公共工程投資送審金額105.79億元，審計覈減4.61億元，平均覈減率4.36%，其中：標底審計覈減3.22億元，覈減率達3.74%;工程結算審計覈減1.39億元，覈減率達7.0%。審計提出建議88條，被採納83條。上報各類審計信息、專題研討文章249篇，其中被國家級刊物、網絡錄用33篇，被省市級刊物、網站錄用132篇。“基於審計項目管理的數字化方式及其應用”獲省級信息化成果評選優秀獎、獲國家級信息化(審計領域)成果獎，又一自主開發軟件獲得國家版權，經審科獲省級“青年文明號”稱號，1人獲市級“青年崗位技術能手”稱號。

一、恪盡職守，突出民生、熱點，充分發揮審計免疫功能

xx年我局將審計工作自覺融入經濟社會發展大局，緊緊圍繞財政資金這根主線，以促進政府政策落實和維護羣衆根本利益爲重點，切實加強審計監督和審計服務，規範財政資金運行，服務經濟發展。

(一)進一步深化財政同級審計。圍繞建立財政審計大格局，加強對黨委、政府和人民羣衆十分關注的重點部門、重點領域、重點資金的審計，加強財政資金管理審計，創新稅收徵管審計方法，加強預算執行的績效審計。今年區人大常委會共交辦了區法院、司法局、建管局、環保局、職教中心等10家單位的部門預算執行審計，涵蓋了重點單位、政法機關、學校等類型，具有鮮明的代表性。同時，加大對地方稅務部門稅收徵管的審計力度，重點開展對用地大戶的船舶鋼結構行業的房產稅、土地使用稅等小稅種的專項延伸審計，以此檢查地方稅務機關稅收徵管工作存在的薄弱環節。通過分析徵管數據和實地瞭解企業用地情況，篩選出6家企業進行延伸審計，並最終查補房產稅和土地使用稅78.4萬元，移交國稅部門查補企業所得稅及滯納金計165.6萬元。針對審計發現的問題，提出加強協稅護稅網絡建設、合理劃分分局管戶、提高徵管效率的建議，得到了稅務機關的採納。開展了對中央省級農民專業合作組織項目資金的專項審計，結合項目資金管理使用情況，關注基層農民合作社的生存發展狀況，發現農民合作社項目有2個未實施，其中1個村存在套取挪用專項資金的問題，已責成區財政停止撥付上述2個合作社項目資金餘款18萬元、收回違規資金18萬元。在對職教中心的審計中發現案件線索一起，1人受到了司法處理。開展了對財政管理的10家融資公司的審計，針對政府融資難度加大，對財政依存度加劇，融資平臺風險加速向財政轉移等問題提出審計建議，力求將問題糾正在萌芽狀態，彰顯了審計的揭露和預防功能。今年的財政同級審報告是近年來揭露問題最多的一次報告。

(二)進一步強化專項資金審計。今年我們在開展專項資金審計時做到“兩個突出”，一是突出重大專項資金的單獨立項審計。除審計署、審計廳安排的社會保障、農村中國小校佈局調整、保障房建設、水利建設專項資金等一條鞭審計項目外，經過反覆醞釀，充分徵求意見，另單獨安排了土地儲備中心、萬頃良田拆遷等專項資金審計。二是突出對一般專項資金的結合審計。財政同級審與省級高效設施漁業項目資金、省級財政扶持農業專業合作社項目資金審計相結合，加大了財政專項資金使用情況的延伸審計力度;法院、環保局、司法局等部門的預算執行審計，與該部門涉及的刑事案件押金、強制執行款、司法救助專款、排污費、農路補助等資金績效審計相結合，規範了部門管理的專項資金的分配和使用;交運局、團區委及鄉鎮領導的經濟責任審計，與涉及的農橋農路、土整復墾、團費等專項資金績效審計相結合，既突出了對被審計對象的“問責”和“問效”，又緩解了審計力量緊缺的現實矛盾。專項資金審計得到被審計單位和區政府領導的高度重視，審計發現的社保重複參保造成財政多投入470萬元、重複享受待遇87萬元，河道疏浚區級配套資金387萬元沒有到位等問題，在審計過程中及時得到整改和糾正;審計提出的嚴格低保對象認定，加強社保部門間的溝通、加快社保信息化建設;建立健全農田水利建設資金預決算管理制度;合理安排使用污染治理專項資金;拓寬土地儲備資金來源、促進地塊儲備良性循環等多條審計建議被採納。對涉及面廣、社會影響較大的項目，我局還形成了審計專題結果報告報送區政府，爲領導決策提供依據。宋樂偉區長對社保、土地儲備中心財務及土地出讓金等專項資金審計結果作出專門批示，要求人社、財政、衛生、國土等部門對照審計意見和建議加以整改。《我區社保存在的問題及建議》得到區領導的高度重視，《我區被徵地農民基本生活保障情況分析及建議》、《中國小校佈局調整績效評價及建議》、《優化土地金管理的思考》等在區委辦編髮的《要情快遞》、《調查研究》上刊發，取得了較好的效果。

(三)進一步突出政府投資工程審計。爲了更好地圍繞中心、服務大局，我局不斷在提升服務上下功夫，做到“三個確保”：一是“關口”前移確保監督到位。將工程標底的“符合性、準確性、完整性”作爲審計重點。通過開展工程標底審計，將工程造價控制在招投標階段，促使工程標底編制更加準確，工程造價更趨合理，從源頭上避免了因工程量不完善、不嚴謹對工程結算產生的影響;二是工程建設確保“無縫”對接。爲提供更好的審計服務，我們堅持做到“三個隨時”，即“隨時交隨時審”、“隨時叫隨時到”、“遇到難題隨時組織會商”，決不因審計而耽誤工程的實施進度，萬頃良田等安置房項目、校舍安全工程、沿江公路及機場路綠化提升項目及北二環、人民路等城區道路和“大交通”重點工程項目的標底審計，都在規定時間節點內順利完成，爲項目招標提供了準確合理的評標標準。在全區重點工程建設過程中，進一步加強過程跟蹤審計，將項目竣工結算審計的大量基礎性工作融入到跟蹤審計之中，在第一時間內實施項目變更、簽證現場審計，爲工程項目結算審計掌握第一手資料，從而有效地制止了補簽證、假變更行爲，規避了審計風險。先後參與區政府協調會120餘次，提出各種建議和方案300餘條，並對萬頃良田等安置房建設、校舍安全工作、臨海高等級公路、s223南延工程等重大交通基礎設施建設過程中暗溝河塘的清淤回填及施工變更等事項，進行實地測量認證，確保了政府投資項目的順利推進。三是審計質量確保從嚴控制。做到把好送審資料關、審計結果關和內部複覈關。爲防止可能出現的審計人員與業主單位或“包工頭”的私下交易行爲對審計結果的影響，我局建立了嚴格的工程投資審計複覈制度，聘請一名專職工程審計複覈人員，做到複覈提前介入，參與到工程審計的每一個環節，並對審計報告進行全面複審複覈，對有爭議的問題，進行公開討論，確保內部監督到位，不出偏差。今年工程審計的核減率、覈減額達歷史新高。

(四)進一步推進經濟責任審計。爲加強審計項目的計劃性，我們充分發揮“三責聯審”領導小組的協調作用，強化經審項目的計劃管理。年初由區委組織部牽頭，區檢察院、監察局、財政局、環保局等12個領導小組成員單位負責人蔘加的“三責聯審”領導小組暨幹部監督工作聯席會議議定，xx年我區黨政領導幹部“三責聯審”項目34個，其中任中審計項目13個，佔項目數的39%。到目前爲止，經濟責任審計項目34個全部完成，審計查出違規違紀及管理不規範金額42715.37萬元，移送案件線索5起，11人受到查處，爲國家挽回經濟損失320萬元。在審計過程中突出對重大經濟決策情況、內控管理效果以及領導幹部廉潔自律等重點內容的關注，做到從大處着眼、從細處着手，善於把握細節,注意抓住疑點，對重要問題追根溯源，力求將問題查深查透。與此同時，爲了充分發揮經濟責任審計在反腐敗中的作用，我們繼續與區檢察院加強反腐敗協作，做好工作計劃、審計成果通報，進行信息互換。與區紀委協作，安排3個項目實行經濟責任審計和例行監察同步監督，聯合開展經濟監督和紀律監督，雙方實現信息共享和成果共用。在查處的劉橋鎮的“窩案”和五甲鎮的“大案”中，都是經濟責任審計和紀委例行監察同步進行的。

(五)進一步發揮內部審計職能作用。爲加強內審指導，強化內審管理，我局下發了《xx年區內部審計工作指導意見》，根據市內審工作考覈辦法並結合實際，出臺了《區內部審計工作績效考覈辦法》，從基礎管理、目標任務、審計質量、工作規範、成果業績五個方面，進行量化考覈打分，考覈結果作爲報送區政府年度審計工作先進集體、先進個人的重要依據。繼續組織開展百村財務收支管理審計調查，今年安排60個村，重點調查村級財務收支、集體資產和資金管理、債權債務以及財務管理和核算等情況，通過審計調查，促進加強村級財務管理，確保村級資金安全可靠和集體資產保值增值，促進基層黨風廉政建設。進一步加強內審工作的信息宣傳，《區教育局出臺內部審計工作實施辦法》、《區以“主題活動”促內審工作》、《區農辦：採納審計建議出臺“三資”管理制度》等多篇信息被中國內部審計協會網站、內部審計網站及雜誌錄用。開展了多種形式的培訓交流及研討活動，每季度召集審計助理召開例會，瞭解鄉鎮審計工作動態，佈署下一步工作，確保內審工作落到實處;召開內審協會企業內部審計小組工作交流會，通過交流學習，進一步提高了企業內部審計人員的業務素質，爲民營企業內部管理與決策提供堅強後盾;組織全區200多名內審持證人員開展後續教育培訓，爲內審人員實戰奠定了基礎;組織內審人員就“內部審計質量管理”進行研討，其中《“免疫系統”理論下鄉鎮內審質量管理的實踐與思考》獲省內審協會理論研討鼓勵獎;今年7月份，省內審協會會長薛蓓兒一行到綜藝集團有限公司就內部審計開展情況進行調研，她認爲綜藝集團作爲民營企業的代表，內審理念超前，內部審計在企業內部控制、風險評估等方面做出很大的貢獻，真正發揮了防範風險、增加價值的作用。

二、創新管理，突出效率、權威，努力提高審計開放程度

面對黨委政府和人民羣衆對審計工作的新要求、新期盼，以及不斷增加的審計任務，我們創新管理，統籌協調，在擴大審計開放程度上下功夫，在提升審計質量上做文章，努力提高審計權威和羣衆的認可度。

(一)加強審計法制宣傳。以《中華人民共和國審計法》修訂施行六週年爲契機，多形式、多方位、多角度地開展審計法宣傳活動。一是利用《大衆》整版，宣傳近兩年來審計的主要工作，解讀審計法律法規;二是在交通繁華路段拉掛宣傳橫幅，營造宣傳氛圍;三是向區四套領導班子、各鎮園區、各部門主要領導發送審計普法短信;四是利用門戶網站、媒體網絡刊登審計法律法規，進行審計公告;五是由局法制科負責人結合工作實際，對審計流程、審計要點、審計整改工作、審計回訪等內容進行專題講座，以規範審計行爲，保證審計公正、客觀、合法。

(二)大力推進審務公開。一是做到項目公開徵集。堅持從項目計劃開始，廣泛聽取羣衆意見，主動通過報紙、信函、上門徵求意見等形式，充分聽取政府及社會各界對審計項目計劃的意見，全面徵集審計項目，計劃批准後，通過一定的形式進行公告，擴大知曉率。二是擴大審計參與度。實施項目審計時，按要求把審計人員組成、審計時間、工作紀律等在被審計單位進行公告，接受羣衆監督。民意測驗儘可能擴大代表範圍，並通過紙質問卷和網上問卷同時開展相關情況調查。三是分層次公開。建立了經濟責任審計結果在黨政聯席會、班子成員中通報制度，社會資金、專項資金原則上進行公告，向人大提交的財政同級審計報告，不僅僅侷限於報告人大交辦的部門預算執行審計情況，還把上級審計部門交辦的“一條鞭”項目、經濟責任項目、專項資金項目、工程項目、自擬項目等審計情況納入報告之中，使財政同級審計報告全面反映一年來的審計工作全貌，今年的財政同級審計報告被區人大常委會認爲是質量最好的報告之一，受到一致好評。

(三)全面提升審計項目質量。項目質量是審計工作的生命，在審計任務十分繁重的情況下，我們始終突出項目質量提升。一是強化質量意識。在審計人員中牢固樹立質量高於一切的理念，把抓質量、出精品貫穿於全局工作之中，無論是人員安排還是項目實施都緊緊圍繞這一目標，集中力量和資源，努力把每一個審計項目都做成精品。二是加強項目交流。爲了檢驗重點審計項目水平，我們組織開展了項目述評活動，以科室爲單位，每個科室推薦1-2個項目進行演示交流，從項目方案制定、項目實施過程到審計成效，由全體審計人員公開評議，從而相互啓發，相互促進。三是加大獎懲力度。出臺《審計項目質量考評辦法》，細化考覈標準，明確人員責任，對不達標項目實行“一票否決”。重新修訂獎勵辦法，突出對優秀審計項目的獎勵，對獲市以上各類優秀審計項目分別給予重獎，今年，在市局組織的優秀審計項目評比中，有2個項目分別獲優秀獎和表彰獎，有5個項目獲市局單項獎，在開展的政府債務性審計中，我局被市局表彰爲組織工作先進單位。全區審計工作總結範本

(四)強化審計整改。爲進一步擴大審計影響，提高審計權威，推動審計工作落實，我們積極爭取區政府領導和相關部門的大力支持，建立“三項”制度，確保審計發現問題整改到位。一是審計整改報告制度。要求在審計報告發出三個月內，被審計單位必須將審計整改情況書面報告我局，報告內容包括對審計中發現問題所採取的整改措施、整改成效、整改沒有到位的原因及後續舉措等。二是審計整改檢查制度。對未履行審計整改報告的單位，或未認真進行審計整改的單位，以局法制科爲主體開展檢查，必要時邀請區紀委、財政局聯合開展專項檢查行動。三是審計整改點評制度。對累審累犯不積極進行審計整改的單位，或審計中發現的帶有共性的問題，由區政府分管領導在區政府組成人員會議上進行點評，力促審計整改到位。

(五)深化計算機應用。深化ao系統應用，擴大運用成果，提升計算機審計的能力，堅持做到ao應用的全覆蓋，即:100%的人員用ao，100%的項目用ao，100%的項目實現ao與oa對接。

注重總結和推廣計算機審計的新方法新經驗，組織審計人員積極參加計算機審計方法、ao應用實例、信息系統審計案例的徵集評比活動。今年我局編寫上報計算機審計方法6篇，ao應用實例8篇，其中5篇ao應用實例獲市優秀獎，1篇爲應用獎，2篇爲鼓勵獎，局榮獲省縣級審計機關信息化工作先進單位。自主開發“工程審計項目抽籤系統”獲國家版權。累計已獲國家版權5個。針對基層審計機關業務特點，貼近實際，獨創“數字化實時動態管理模式”，利用“基層審計機關數字化實時動態管理平臺”和ao系統相結合，實現了與審計署ao系統平滑對接，達到以審計項目爲主線的審計管理和質量控制的全過程數字化跟蹤，“數字化實時動態管理模式”使得審計項目從立項之日起，到審計報告發出止，整個進度全過程置於陽光下，領導及項目管理人員能隨時瞭解各個審計項目的進展情況，既有效地提高了審計管理效率，又爲建立廉潔高效審計機關提供了技術支撐。“基於審計項目管理的數字化方式及其應用”，獲得xx年度省信息化成果優秀獎，獲xx年度中國信息化(審計領域)成果獎。

三、積極進取，突出能力、素質，始終保持黨建工作活力

以提高黨員幹部的政治素質和業務能力爲重點，努力使黨建工作貼近審計工作實際，不斷提高黨員幹部的學習力、創新力、服務力，爲充分發揮審計的監督和服務功能提供思想和組織保證。

(一)以提高基層黨組織戰鬥力爲核心，不斷加強組織建設。按照“樹好樣、帶好頭”的要求，切實加強支部黨員幹部的自身建設。爲進一步加強對黨支部工作的領導，進行了支部改選，重新選舉產生了局黨總支書記，支部全體黨員幹部牢記使命，不忘宗旨，樹立黨員意識、憂患意識、服務意識、法制意識、廉政意識，充分發揮黨員的先鋒模範作用。嚴格落實“三會一課”制度，圍繞目標管理要求，努力做到有計劃、有內容、有落實，保證“組織生活規範化、政策學習常態化、黨員觀念模範化”。

(二)以建設學習型黨組織爲載體，不斷加強素質建設。認真制定建設學習型黨組織工作規劃，把建設活動和審計工作統籌兼顧，科學安排。深入開展公務員職業道德教育活動，牢固樹立“責任、忠誠、清廉、依法、獨立、奉獻”的審計價值理念和文明形象，開展了職業道德大討論，黨員幹部認真撰寫心得體會文章，並舉行了演講比賽。開展了“學好人、當先進、樹新風”、“十個一”主題實踐活動，通過上一堂黨課、看一部短片、做一次討論、誦一段經典、談一些感悟、講一個故事、朗一篇詩歌、唱一首歌曲、訪一批先進的形式，把學習好人活動與開展社會主義核心價值體系教育結合起來，使道德教育融思想性、知識性、趣味性於一體，在全區開展的“道德講堂”活動中贏得好評。爲提高審計人員的業務水平，邀請市局的專家對全局人員開展了爲期三天的集中培訓，內容涵蓋業務知識、信息寫作、文化建設等方面。舉辦了第六屆書香審計讀書節活動，精心挑選二十多本書籍贈送給黨員幹部，引導大家多讀書，讀好書，提高讀書的自覺性。組織全體人員認真學習貫徹中共十八大精神，用以指導今後的審計工作。我局審計人員撰寫的“行政部門績效審計指標體系的構建”獲區第一屆哲學社會科學優秀成果一等獎，是區政府設立的我區哲學社會科學領域的最高獎項。

(三)以創建審計服務品牌爲契機，不斷加強作風建設。聯繫審計工作實際，緊扣機關作風建設，打造審計服務品牌，按照“服務零距離、審計零差錯、項目零積壓、工作零推諉、服務零收費、履職零投訴”的“六零服務準則”要求，進一步查找審計工作中的薄弱環節，不斷提高品牌創建水平，擴大審計影響。積極參與文明城市創建活動，組織全局黨員志願者深入社區、路段大力開展文明結對創建，以自己的實際行動帶動和影響市民行成良好的行爲習慣。開展以“瞭解社情民意，破解發展難題，化解社會矛盾，促進幹羣關係融洽，促進基層發展穩定，促進機關作風轉變”爲主題的“三解三促”走訪活動，深入羣衆、深入企業瞭解情況，慰問老黨員、困難戶，積極爲村級經濟發展出謀劃策，受到了掛鉤鎮領導和羣衆的歡迎和好評。

(四)以預防腐敗爲重點，不斷加強廉政建設。時刻繃緊廉潔從審這根弦，構建“互廉網”，牢築“防腐牆”。建立定期學習制度，堅持每月集中進行政治學習和廉政教育，各種主題教育活動貫穿全年。開展了“5·10”思廉日、算好“三本賬”活動，邀請區紀委副書記、監察局長蔡忠同志給全局人員及工程審計聘用人員上警示教育黨課。召開獻言納諫談心會，班子成員、領導和分管科室人員之間通過談心這一形式，敞開心扉，交流工作經驗教訓，指出對方不足，加強相互間的監督。對固定資產審計等敏感崗位，進一步完善審計項目管理和外聘人員參與工程審計管理，形成有效制約機制。嚴格執行審計“八不準”規定，聘請行風監督員加強對審計執紀情況進行監督，從而使教育、制度、監督形成有效配合，提高了廉政準則執行的效果。今年，我局相繼獲區依法治理工作先進集體、先進基層黨組織、創建學習型機關黨組織先進單位、黨建工作先進集體和文明誠信機關等榮譽稱號。

儘管今年我們做了大量的審計工作，取得了一定成績，但是工作中仍存在着一些不足：一是儘管加大了對重點項目、重點行業、重點資金的查處力度，發現了一些案件，但案件都集中在鄉鎮，部門的案件發現較少;二是儘管加大了審計工作的宣傳力度，開展了相關活動，但審計的社會影響力還不高，部分單位和個人對審計的偏見依然存在;三是審計力量不足和審計任務的矛盾仍然突出等等。所有這些都有待我們在今後的工作中加以研究和解決。